Финансовое состояние ООО "ЛАГРАНЖ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЛАГРАНЖ"
ИНН: 7731332050 (Москва)
Отрасль: 49.42 Предоставление услуг по перевозкам
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 4 085 млн. руб. (+42% за год) - 7 место среди 4,88 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 1 842 млн. руб. (+45% за год) - 8 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 300 млн. руб. (+110% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 85,9 млн. руб. (+53% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ КОНСАЛТИНГ", ИНН 274075209, ОГРН 1030203907436)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 107 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 16,3 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЛАГРАНЖ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(49.42 "Предоставление услуг по перевозкам", все организации (3,51 тыс.))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,11
0,11
0,11
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,05
0,03
-0,05
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,3
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,1
1,1
2,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
1
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,07
0,05
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
4,8%
2,4%
4,8%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
2%
1,3%
2%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
5,3%
4,5%
5,3%
7,1%
Итоговый балл +0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
-0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЛАГРАНЖ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЛАГРАНЖ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (3,51 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Предоставление услуг по перевозкам" (код по ОКВЭД2 49.42). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЛАГРАНЖ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,02 0,11 ≥0,36
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,05 ≤-0,21 0,03 ≥0,29
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,15 ≤-2,77 0,1 ≥1,6
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,6 ≤0,05 0,27 ≥0,64
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ЛАГРАНЖ"

Показатели ООО "ЛАГРАНЖ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,12 ≤1,01 1,14 ≥1,87
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЛАГРАНЖ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,34 ≤0,76 1,03 ≥1,64
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,01 0,07 ≥0,31
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЛАГРАНЖ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 4,78% ≤0,73% 2,39% ≥6,88%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,53% ≤0,5% 1,85% ≥6,1%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,95% ≤0,32% 1,32% ≥4,68%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЛАГРАНЖ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,32 ≤1,37 5,04 ≥30,7
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 5,25% ≤0,79% 4,54% ≥17,8%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 49% ≤19,7% 63,2% ≥144%
Отдача от собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 20,1 ≤2,26 6,38 ≥34,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЛАГРАНЖ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 117 ≥190 92,3 ≤42,5
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 77,7 ≥139 59,7 ≤23,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 135 ≥269 123 ≤50,6
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЛАГРАНЖ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЛАГРАНЖ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,05 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов -0,15 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,6 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 2,12 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,34 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 4,78% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 4,53% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 1,95% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,32 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 5,25% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 49% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 20,1 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 117 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 77,7 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 135 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЛАГРАНЖ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЛАГРАНЖ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) 0 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

-0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЛАГРАНЖ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является предоставление услуг по перевозкам (код по ОКВЭД 49.42). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЛАГРАНЖ" на 31.12.2022 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности предоставление услуг по перевозкам (код по ОКВЭД 49.42). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности значительно ниже общероссийских для организаций соответствующего масштаба, при сравнении со всеми организациями наблюдается отрицательный результат. Финансовое положение ООО "ЛАГРАНЖ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 05.11.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ЛАГРАНЖ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ЛАГРАНЖ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЛАГРАНЖ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ОПТИМАТРАНС" 7839094362 5 911 1 010 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "МОДЕРН ВЕЙ КРОСС БОРДЕР ЛОГИСТИКС РУС" 9705103604 4 846 793 Москва ТЕСТ
ООО ГОРОДСКАЯ ТРАНСПОРТНАЯ КОМПАНИЯ 7715981650 4 545 2 335 Москва ТЕСТ
АО "Фм Ложистик Кастомс" 5047027180 3 382 949 Московская область ТЕСТ
ООО "ГРУППА КОМПАНИЙ "Д-ТРАНС" 5032134422 3 375 1 821 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЛАГРАНЖ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>