Финансовое состояние ООО "ДЕНТЕКС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ДЕНТЕКС"
ИНН: 1435194931 (Республика Саха (Якутия))
Отрасль: 86.2 Медицинская и стоматологическая практика (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 14,7 млн. руб. (+214% за год) - 6109 место среди 24,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 1,17 млн. руб. (+52% за год) - 15282 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 721 тыс. руб. (+24% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 139 тыс. руб. (+1.5% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 2 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ДЕНТЕКС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(86.2 "Медицинская и стоматологическая практика", 6,38 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,75
0,69
0,75
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,5
0,7
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,8
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,5
2,9
3,5
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
2,2
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,5
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
6,5%
11,3%
6,5%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
2,9%
7,4%
2,9%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
31,6%
23,1%
31,6%
6%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ДЕНТЕКС" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ДЕНТЕКС" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 6,38 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Медицинская и стоматологическая практика" (код по ОКВЭД2 86.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ДЕНТЕКС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,75 ≤0,29 0,69 ≥0,89
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,71 ≤-0,3 0,49 ≥0,84
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,83 ≤-1,43 1,46 ≥9,08
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,75 ≤0,51 0,8 ≥0,93
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ДЕНТЕКС"

Показатели ООО "ДЕНТЕКС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,5 ≤1,13 2,89 ≥8,6
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ДЕНТЕКС" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,5 ≤0,8 2,16 ≥6,62
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,11 0,55 ≥2,2
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ДЕНТЕКС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 6,53% ≤4,47% 11,3% ≥24,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,51% ≤3,03% 9,34% ≥21,8%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,91% ≤1,21% 7,4% ≥19,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ДЕНТЕКС" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 31,6% ≤3,57% 23,1% ≥57,7%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 48,4% ≤11,1% 41,1% ≥103%
Отдача от собственного капитала в 2019 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 92,2 ≤4,64 11,1 ≥32
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ДЕНТЕКС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 29,7 ≥131 67,2 ≤33,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,95 ≥62 21,5 ≤6,92
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 33,7 ≥212 119 ≤66,1
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ДЕНТЕКС".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ДЕНТЕКС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ДЕНТЕКС", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,75 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,71 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 0,83 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,75 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 3,5 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 0,5 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,1 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 6,53% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 4,51% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 2,91% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 31,6% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 48,4% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача 92,2 ≤4,86 22 ≥118
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 29,7 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2,95 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 33,7 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ДЕНТЕКС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ДЕНТЕКС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ДЕНТЕКС" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является медицинская и стоматологическая практика (код по ОКВЭД 86.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ДЕНТЕКС" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности медицинская и стоматологическая практика (код по ОКВЭД 86.2). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует намного более высокие результаты. Это связано с достаточно высокими показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение ООО "ДЕНТЕКС" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.09.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ДЕНТЕКС".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ДЕНТЕКС"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ДЕНТЕКС".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Дентос Люкс" 5018148173 15,7 1,9 Московская область ТЕСТ
ООО "СТОМАТОЛОГИЯ "ТЕФ" 6658206442 15,6 6,6 Свердловская область ТЕСТ
ООО "ВЛАДЕНТА" 7723798105 15,0 18,2 Москва ТЕСТ
ООО "ДЕНТАЛ-ЭФФЕКТ" 2540134884 14,0 20,7 Приморский край ТЕСТ
ООО "СОЛО" 6161039120 12,6 18,3 Ростовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ДЕНТЕКС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>