Финансовое состояние ООО "М-ЛОГИСТИК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "М-ЛОГИСТИК"
ИНН: 9729083428 (Москва)
Отрасль: 49.41.1 Перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 1 841 млн. руб. (+56% за год) - 32 место среди 2,67 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 461 млн. руб. (+72% за год) - 109 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 63,3 млн. руб. (+81% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 58,3 млн. руб. (+119% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 40 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 34,5 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "М-ЛОГИСТИК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(49.41.1 "Перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами", 28 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,13
0,34
0,13
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,1
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,4
0,1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,4
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
1,3
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,06
0,03
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,1%
3,1%
3,1%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
2,3%
4,2%
2,3%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
11,8%
9,8%
11,8%
7,1%
Итоговый балл -0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "М-ЛОГИСТИК" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "М-ЛОГИСТИК" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 28 организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами" (код по ОКВЭД2 49.41.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "М-ЛОГИСТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,11 0,34 ≥0,49
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 87238 тыс. руб., чтобы он составил 34% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤-0,44 0,12 ≥0,33
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 9,04 ≤-1,23 3,08 ≥9,04
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,15 ≤0,37 0,44 ≥0,69
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "М-ЛОГИСТИК"

Показатели ООО "М-ЛОГИСТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,15 ≤1,04 1,37 ≥1,87
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,13 ≤0,75 1,29 ≥1,78
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,01 0,06 ≥0,16
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "М-ЛОГИСТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,14% ≤0,35% 3,14% ≥6,85%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 3,09% ≤2,03% 4,84% ≥7,32%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,27% ≤1,66% 4,16% ≥6,74%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "М-ЛОГИСТИК" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 32,7 ≤6,57 45,2 ≥240
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 11,8% ≤4,21% 9,83% ≥15,1%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 68,3% ≤18,1% 28,5% ≥58,1%
Отдача от собственного капитала в 2021 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 372 ≤3,45 7,35 ≥18,8
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "М-ЛОГИСТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 69,1 ≥140 102 ≤77,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 66,4 ≥99,1 74,6 ≤54,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 70,2 ≥215 159 ≤120
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "М-ЛОГИСТИК".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "М-ЛОГИСТИК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "М-ЛОГИСТИК", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 9,04 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,15 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,15 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 1,13 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 3,14% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 3,09% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 2,27% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 32,7 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов 11,8% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 68,3% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 372 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 69,1 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 66,4 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 70,2 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "М-ЛОГИСТИК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "М-ЛОГИСТИК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл -0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "М-ЛОГИСТИК" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами (код по ОКВЭД 49.41.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "М-ЛОГИСТИК" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности перевозка грузов специализированными автотранспортными средствами (код по ОКВЭД 49.41.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "М-ЛОГИСТИК" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "М-ЛОГИСТИК" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "М-ЛОГИСТИК"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "М-ЛОГИСТИК".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СИБТРАНСНВ" 8603191092 1 945 1 016 Тюменская область ТЕСТ
ООО "КОММУНАЛЬНИК" (ООО "КОММУНАЛЬНИК") 8603118141 1 922 2 020 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "Научно-производственное предприятие "Макстон-Тольятти" 6324060829 1 921 774 Самарская область ТЕСТ
ООО "СТРЕЛА-М" 1639024462 1 830 2 424 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "ФРИ ЛАЙНС КОМПАНИ" 7725424419 1 799 199 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "М-ЛОГИСТИК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>