Финансовое состояние ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" |
| ИНН: 7751027827 (Москва) |
| Отрасль: 10.51.3 Производство сыра и сырных продуктов |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 17 082 млн. руб. (+13% за год) - 2 место среди 143 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 4 545 млн. руб. (-24.3% за год) - 16 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 2 130 млн. руб. (-5.1% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 3,37 млн. руб. (-99.7% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "РУСЕВРОАУДИТ", ИНН 7714801376, ОГРН 1107746116720) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 111 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
значительно ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 22 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство сыра и сырных продуктов" (код по ОКВЭД2 10.51.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,37 | ≤0,37 | 0,62 | ≥0,78 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 3833103 тыс. руб., чтобы он составил 62% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,13 | ≤-0,18 | 0,34 | ≥0,7 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,4 | ≤-0,53 | 0,76 | ≥1,88 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,73 | ≤0,63 | 0,74 | ≥0,85 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО"
| Показатели | ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,03 | ≤1,65 | 2,2 | ≥3,87 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | ≤0,73 | 1,35 | ≥2,14 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 | ≤0,01 | 0,19 | ≥0,92 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 9,98% | ≤4,6% | 8,51% | ≥13,6% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 10,4% | ≤5,61% | 10,2% | ≥13,5% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 7,19% | ≤3,04% | 5,27% | ≥9,04% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 8,48 | ≤3,67 | 8,74 | ≥21,8 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность активов | 24,1% | ≤6,09% | 10,5% | ≥22% |
| Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 53,3% | ≤13,9% | 20,6% | ≥36,5% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году значительно выше среднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 16,7 | ≤4,83 | 6,31 | ≥13,9 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 67,7 | ≥168 | 106 | ≤91 |
| Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 34,4 | ≥58,4 | 41,7 | ≤29,4 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 108 | ≥270 | 174 | ≤134 |
| Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,37 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,13 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -0,4 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,73 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,03 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,31 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,38 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 9,98% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 10,4% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 7,19% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 8,48 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 24,1% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 53,3% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 16,7 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 67,7 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 34,4 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 108 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | 0 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | +1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | +1 | +1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +1 | +1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
| Итоговый балл | +0.1 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
+0.8 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство сыра и сырных продуктов (код по ОКВЭД 10.51.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" на 31.12.2024 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство сыра и сырных продуктов (код по ОКВЭД 10.51.3). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.
Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО".
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО"
Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО".Дополнительные проверки
ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ХОХЛАНД РУССЛАНД" 5040048921 | 60 821 | 31 240 | Московская область | ТЕСТ |
| ООО "УВА-МОЛОКО" 1821009492 | 15 822 | 7 404 | Удмуртская Республика | ТЕСТ |
| ООО «ЕСК» 3457004761 | 15 769 | 13 264 | Волгоградская область | ТЕСТ |
| ООО "РОВЕНЬКИ-МАСЛОСЫРЗАВОД" 3117005905 | 14 698 | 8 324 | Белгородская область | ТЕСТ |
| ООО "Бобровский сыродельный завод" 3602011132 | 13 014 | 6 672 | Воронежская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО ТОРГОВАЯ КОМПАНИЯ "МУЛЬТИПРО" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>