Финансовое состояние ЗАО "ГЕАТЕХ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ЗАО "ГЕАТЕХ" |
| ИНН: 7735018800 (Москва) |
| Отрасль: 27.90.9 Производство электрического оборудования прочего, не включенного в другие группировки (Малое предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества |
| Выручка за 2025 год: 199 млн. руб. (-21.8% за год) - 26 место среди 86 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 1 350 млн. руб. (+7.1% за год) - 6 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1 328 млн. руб. (+7.8% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 100 млн. руб. (-13.4% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО АКГ "Бизнесэкспертиза", ИНН 7716796675, ОГРН 1157746522152) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 76 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ЗАО "ГЕАТЕХ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
значительно лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "ГЕАТЕХ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "ГЕАТЕХ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (72), занимающиеся видом деятельности "Производство электрического оборудования прочего, не включенного в другие группировки" (код по ОКВЭД2 27.90.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ЗАО "ГЕАТЕХ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,98 | ≤0,11 | 0,34 | ≥0,66 |
| Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,97 | ≤-0,01 | 0,25 | ≥0,59 |
| Значение показателя намного лучше среднеотраслевого. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 5,57 | ≤0,01 | 0,63 | ≥1,3 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,98 | ≤0,24 | 0,53 | ≥0,72 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ЗАО "ГЕАТЕХ"
| Показатели | ЗАО "ГЕАТЕХ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 41,2 | ≤1,09 | 1,63 | ≥2,87 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ЗАО "ГЕАТЕХ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 34 | ≤0,63 | 0,97 | ≥1,95 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 32,1 | ≤0,02 | 0,12 | ≥0,55 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ЗАО "ГЕАТЕХ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 8,51% | ≤0,64% | 6,01% | ≥13,9% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 57,6% | ≤1,2% | 5,66% | ≥12,9% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 45,7% | ≤0,63% | 3,47% | ≥10,5% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО "ГЕАТЕХ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 9,65% | ≤0,51% | 5,22% | ≥20,1% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 9,91% | ≤8,23% | 25,5% | ≥58,4% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 1,64 | ≤5,48 | 15,3 | ≥53,6 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ЗАО "ГЕАТЕХ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1506 | ≥329 | 191 | ≤111 |
| Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 78,3 | ≥148 | 70,3 | ≤31,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1733 | ≥414 | 248 | ≤137 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ЗАО "ГЕАТЕХ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "ГЕАТЕХ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 178 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ЗАО "ГЕАТЕХ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,98 | ≤0,1 | 0,33 | ≥0,66 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,97 | ≤-0,02 | 0,2 | ≥0,58 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 5,57 | ≤-0,09 | 0,68 | ≥2,66 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,98 | ≤0,22 | 0,52 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 41,2 | ≤1,09 | 1,61 | ≥3,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 34 | ≤0,7 | 1,12 | ≥2,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 32,1 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 8,51% | ≤1,39% | 5,06% | ≥12,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 57,6% | ≤1,33% | 4,63% | ≥12,5% |
| Норма чистой прибыли | 45,7% | ≤0,62% | 2,99% | ≥9,51% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 9,65% | ≤1,58% | 7,82% | ≥22,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 9,91% | ≤11,6% | 33,9% | ≥78,9% |
| Фондоотдача | 1,64 | ≤7 | 27,6 | ≥130 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1506 | ≥217 | 121 | ≤67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 78,3 | ≥112 | 57,5 | ≤27,6 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1733 | ≥285 | 156 | ≤85 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ЗАО "ГЕАТЕХ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ЗАО "ГЕАТЕХ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | +2 | +2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +2 | +2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности</ | ||