Финансовое состояние АО "ЕПК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ЕПК"
ИНН: 7722242530 (Москва)
Отрасль: 64.99.1 Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская
Организационно-правовая форма: 12200 - Акционерные общества
Выручка за 2023 год: 512 млн. руб. (-54.9% за год) - 168 место среди 815 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 7 843 млн. руб. (-36.4% за год) - 206 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 7 842 млн. руб. (-36.4% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 514 млн. руб. (-59.8% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО " АУДИТ КОМПЛЕКС", ИНН 7727287800, ОГРН 1167746372859)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 3 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2019: 43 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ЕПК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(64.99.1 "Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская", 107 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(144 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
1
0,59
1
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
1
0,2
1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
1
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
9060,2
7,5
9060,2
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
9059,6
6,6
9059,6
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
127,5
1,8
127,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
97,5%
3,9%
97,5%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
112,5%
5,7%
112,5%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
10,2%
2,5%
10,2%
7,8%
Итоговый балл +1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ЕПК" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ЕПК" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 107 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская" (код по ОКВЭД2 64.99.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ЕПК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,08 0,59 ≥0,99
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤-1,24 0,18 ≥0,96
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 29566 ≤-189,62 1,36 ≥198
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,45 0,95 ≥1
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "ЕПК"

Показатели АО "ЕПК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 9060 ≤1,12 7,48 ≥108
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "ЕПК" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 9059 ≤1,08 6,57 ≥108
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 127 ≤0,27 1,82 ≥67,5
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ЕПК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 97,5% ≤-2,5% 3,93% ≥79,9%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 115% ≤-1,04% 14,6% ≥99,3%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 112% ≤-4,75% 5,73% ≥76,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ЕПК" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 9763 ≤-4,51 1,78 ≥5,58
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 10,2% ≤-1,81% 2,48% ≥15,7%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 10,3% ≤-1,5% 9,48% ≥76,8%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 214 ≤7,45 358 ≥2931
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ЕПК", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1739 ≥1554 371 ≤128
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1667 ≥222 48,6 ≤3,83
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 4009 ≥4588 1191 ≤392
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ЕПК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 144 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "ЕПК", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 1 ≤0,08 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 1 ≤-0,01 0,18 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности запасов 29566 ≤-0,03 0,64 ≥2,45
Коэффициент покрытия инвестиций 1 ≤0,17 0,47 ≥0,77
Коэффициент текущей ликвидности 9060 ≤1,06 1,5 ≥3,13
Коэффициент быстрой ликвидности 9059 ≤0,66 1,05 ≥2,07
Коэффициент абсолютной ликвидности 127 ≤0,02 0,13 ≥0,54
Рентабельность продаж 97,5% ≤1,24% 4,76% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT 115% ≤1,15% 4,27% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 112% ≤0,58% 2,82% ≥9,23%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 9763 ≤2,13 8,93 ≥45,7
Рентабельность активов 10,2% ≤1,48% 7,76% ≥22,9%
Рентабельность собственного капитала 10,3% ≤12,7% 37,3% ≥86,3%
Фондоотдача 214 ≤7,76 33,6 ≥160
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1739 ≥214 119 ≤66,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1667 ≥107 54 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 4009 ≥279 149 ≤80,8

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ЕПК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ЕПК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ЕПК" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ЕПК" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "ЕПК" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ЕПК".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "ЕПК"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ЕПК".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "МЕТИДА" 7730189922 547 0,018 Москва ТЕСТ
АО "АКТИВ" 9731014044 522 156 Москва ТЕСТ
ООО "МАШЛИЗИНГ" 7729762948 518 966 Москва ТЕСТ
ООО "АНТРАЦИТ ТРЕЙД" 7709944202 501 2 677 Москва ТЕСТ
АО "РУССКАЯ ХОЛДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ" 7701315812 500 3 443 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ЕПК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>