Финансовое состояние АО "ТРЕНД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "ТРЕНД"
ИНН: 7708729065 (Москва)
Отрасль: 64.99.1 Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 128 293 млн. руб. (-30.3% за год) - 9 место среди 849 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 1 787 602 млн. руб. (+2.1% за год) - 2 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 15 346 млн. руб. (+57% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 5 569 млн. руб. (+106% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО АК "Мариллион", ИНН 7706232172, ОГРН 1027700190429)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 8 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2024: 80 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние АО "ТРЕНД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(64.99.1 "Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская", 85 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,01
0,5
0,01
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,5
0,05
-0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,8
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,6
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,6
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
1
0,3
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,4%
9,6%
0,4%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
1,5%
0,8%
1,5%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
0,2%
1,6%
0,2%
7,1%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ТРЕНД" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ТРЕНД" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 85 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская" (код по ОКВЭД2 64.99.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "ТРЕНД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,07 0,5 ≥0,92
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1702291818 тыс. руб., чтобы он составил 50% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,47 ≤-1,03 0,05 ≥0,8
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -52954,01 ≤-2284,29 462 ≥35839
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,27 0,79 ≥1
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "ТРЕНД"

Показатели АО "ТРЕНД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,01 1,59 ≥19,5
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,02 ≤1,01 1,59 ≥19,5
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,33 ≤0,33 0,96 ≥4,31
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "ТРЕНД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,41% ≤0,03% 9,62% ≥99,7%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 43,9% ≤-0,04% 7,93% ≥94,9%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,47% ≤-0,47% 0,81% ≥77,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ТРЕНД" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,04 ≤-3,45 1,15 ≥30,5
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,15% ≤-0,62% 1,58% ≥15,8%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 28,6% ≤-10,53% 17,5% ≥60,5%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 68369 ≤464 12573 ≥208972
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "ТРЕНД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2165 ≥423 158 ≤36
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1616 ≥115 30,8 ≤3,63
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 3467 ≥3255 986 ≤106
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "ТРЕНД".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ТРЕНД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "ТРЕНД", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,01 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,47 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов -52954,01 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,34 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,02 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,02 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,33 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 0,41% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 43,9% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 1,47% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,04 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 0,15% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 28,6% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 68369 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2165 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1616 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 3467 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "ТРЕНД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "ТРЕНД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -2
3.2. Норма чистой прибыли 0 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ТРЕНД" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ТРЕНД" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "ТРЕНД" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 11.02.2025

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "ТРЕНД".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "ТРЕНД"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ТРЕНД".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ВАТАГА" 9715351885 216 883 227 Москва ТЕСТ
ООО "ФИНАНСОВЫЙ КОНСАЛТИНГ" 5407234516 196 045 241 841 Новосибирская область ТЕСТ
АО "ЛОГОС" 9725107854 168 243 928 103 Москва ТЕСТ
АО "ИНВЕСТИЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РЕГИОН" 7730095858 120 625 1 019 476 Москва ТЕСТ
АО "Эдельвейс" 7736338585 89 294 455 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "ТРЕНД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>