Финансовое состояние ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ"
ИНН: 7706561875 (Москва)
Отрасль: 64.91 Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 5 797 млн. руб. (+33% за год) - 19 место среди 977 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 21 435 млн. руб. (+41% за год) - 40 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 3 617 млн. руб. (+6.4% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 512 млн. руб. (-12.6% за год)
(имеется аудиторское заключение АО "КЭПТ", ИНН 7702019950, ОГРН 1027700125628)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 463 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

примерно соответствует

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(64.91 "Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу)", 49 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,24
0,14
0,24
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,2
-0,09
0,2
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,7
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,9
1,9
1,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,8
1,8
1,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,3
0,1
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
34,4%
61,1%
34,4%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
12,3%
17,8%
12,3%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
3,5%
2,9%
3,5%
7,2%
Итоговый балл -0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 49 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу)" (код по ОКВЭД2 64.91). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,24 ≤0,07 0,14 ≥0,24
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,19 ≤-0,94 -0,09 ≥0,14
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,93 ≤-338,98 -15,53 ≥55,7
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,57 0,72 ≥0,86
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ"

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,91 ≤1,11 1,91 ≥4,01
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,76 ≤0,99 1,8 ≥3,81
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,11 0,34 ≥0,76
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 34,4% ≤24,8% 61,1% ≥76%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 39,9% ≤27,3% 59,6% ≥86,7%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 12,3% ≤4% 17,8% ≥30,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,6 ≤1,22 1,71 ≥2,34
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 3,54% ≤1% 2,92% ≥4,56%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 15,9% ≤10,2% 27,5% ≥42,4%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 117 ≤26,8 81 ≥200
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1191 ≥1914 1289 ≤714
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1034 ≥1594 1021 ≤171
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1269 ≥3530 2338 ≤1774
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,24 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,19 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 2,93 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,51 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 1,91 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 1,76 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 34,4% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 39,9% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 12,3% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,6 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 3,54% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 15,9% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 117 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 1191 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 1034 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 1269 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл -0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (код по ОКВЭД 64.91). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" на 31.12.2022 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по финансовой аренде (лизингу/сублизингу) (код по ОКВЭД 64.91). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "АВТОРЕЛИЗ" 7724425339 6 128 4 241 Москва ТЕСТ
АО "Трансхолдлизинг" 7706273281 6 031 74 183 Москва ТЕСТ
ООО "СТОКОВ ФИНАНСОВЫЕ УСЛУГИ" 5047056255 5 952 12 672 Московская область ТЕСТ
ООО "СОВКОМБАНК ЛИЗИНГ" 7709780434 5 558 43 356 Москва ТЕСТ
ООО "Интерлизинг" 7802131219 5 417 36 874 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЭЛЕМЕНТ ЛИЗИНГ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>