Финансовое состояние ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ"
ИНН: 7704340327 (Москва)
Отрасль: 62.01 Разработка компьютерного программного обеспечения
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 23 645 млн. руб. (+129% за год) - 17 место среди 22 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 8 826 млн. руб. (+47% за год) - 39 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 1 517 млн. руб. (-58.2% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: -2 115 млн. руб. (-2 863 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ФБК", ИНН 7701017140, ОГРН 1027700058286)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(62.01 "Разработка компьютерного программного обеспечения", 149 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,61
0,38
0,61
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,2
0,5
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,5
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,9
1,5
1,9
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,8
1,3
1,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,1
0,4
1,1
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,8%
9,1%
12,8%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
7,2%
5,7%
7,2%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
14,5%
12,3%
14,5%
7,1%
Итоговый балл +1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 149 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Разработка компьютерного программного обеспечения" (код по ОКВЭД2 62.01). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,61 ≤0,19 0,38 ≥0,57
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,48 ≤-0,05 0,2 ≥0,45
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 6,24 ≤-1,7 1,73 ≥34,8
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0,31 0,48 ≥0,69
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ"

Показатели ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,92 ≤1,13 1,48 ≥2,04
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,76 ≤0,98 1,33 ≥1,91
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,1 ≤0,11 0,4 ≥0,94
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,8% ≤3,15% 9,09% ≥19,5%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 10,8% ≤1,36% 8,33% ≥19,3%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 7,23% ≤0,79% 5,75% ≥16,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 177 ≤2,37 13,8 ≥67,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 14,5% ≤2,44% 12,3% ≥33,4%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 23% ≤15,6% 43% ≥112%
Отдача от собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 1445 ≤13,5 42,2 ≥163
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 132 ≥212 132 ≤99,3
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 45,6 ≥119 69,6 ≤39
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 182 ≥266 187 ≤127
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,61 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,48 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов 6,24 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,61 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,92 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 1,76 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,1 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 12,8% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 10,8% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 7,23% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 177 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 14,5% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 23% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 1445 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 132 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 45,6 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 182 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является разработка компьютерного программного обеспечения (код по ОКВЭД 62.01). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности разработка компьютерного программного обеспечения (код по ОКВЭД 62.01). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 12.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ".

Дополнительные проверки

ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "СКБ КОНТУР" 6663003127 26 890 17 749 Свердловская область ТЕСТ
АО "Гринатом" 7706729736 26 295 23 601 Москва ТЕСТ
ООО "Цитадель" 5260146265 23 692 21 221 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "Ит Икс 5 Технологии" 1615014289 23 320 17 835 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "ГАЗПРОМНЕФТЬ-ЦИФРОВЫЕ РЕШЕНИЯ" 7728654530 22 173 9 475 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЯНДЕКС.ВЕРТИКАЛИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>