Финансовое состояние ООО "УЛИСС НАРДАН"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "УЛИСС НАРДАН" |
| ИНН: 7702643823 (Москва) |
| Отрасль: 46.48.1 Торговля оптовая часами |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 95,5 млн. руб. (-42.3% за год) - 7 место среди 31 предприятия в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 689 млн. руб. (-2.4% за год) - 1 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: -153 млн. руб. (+99,1 млн. руб. за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 99,1 млн. руб. (+2844% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО «Центр Аудита и Консалтинга Финаудит», ИНН 7716180519, ОГРН 1157746056500) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 11 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "УЛИСС НАРДАН"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
примерно соответствует |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
примерно соответствует |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "УЛИСС НАРДАН" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "УЛИСС НАРДАН" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (21), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая часами" (код по ОКВЭД2 46.48.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "УЛИСС НАРДАН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,36 | ≤0,08 | 0,61 | ≥0,78 |
| Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,72 | ≤0,08 | 0,61 | ≥0,77 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -1,56 | ≤0,15 | 0,83 | ≥1,37 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,94 | ≤0,43 | 0,75 | ≥0,87 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "УЛИСС НАРДАН"
| Показатели | ООО "УЛИСС НАРДАН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 13,7 | ≤1,75 | 3,65 | ≥7,41 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "УЛИСС НАРДАН" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,36 | ≤0,62 | 1,27 | ≥3,78 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,56 | ≤0,03 | 0,1 | ≥0,84 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "УЛИСС НАРДАН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -16,21% | ≤1,23% | 6,23% | ≥15,8% |
| Организация в 2024 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | -8,07% | ≤1,77% | 8,07% | ≥12,3% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 2,03% | ≤2,03% | 6,89% | ≥10,9% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "УЛИСС НАРДАН" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | -18,59 | ≤-3,62 | 3,63 | ≥37,9 |
| Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2024 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным. | ||||
| Рентабельность активов | 0,47% | ≤0,47% | 12,3% | ≥24,3% |
| Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2024 году не позволяет рассчитать его рентабельность. | ||||
| Фондоотдача | 10,5 | ≤20 | 185 | ≥461 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "УЛИСС НАРДАН", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1310 | ≥787 | 347 | ≤146 |
| Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 123 | ≥200 | 115 | ≤37,4 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1584 | ≥787 | 438 | ≤146 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других аналогичных хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "УЛИСС НАРДАН" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "УЛИСС НАРДАН", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,36 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,72 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -1,56 | ≤-0,01 | 0,85 | ≥3,72 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,94 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 13,7 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 7,36 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 5,56 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | -16,21% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | -8,07% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 2,03% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | -18,59 | ≤1,19 | 4,14 | ≥20,5 |
| Рентабельность активов | 0,47% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | 10,5 | ≤3,56 | 14,3 | ≥73,8 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1310 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 123 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1584 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "УЛИСС НАРДАН" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "УЛИСС НАРДАН" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |