Финансовое состояние ООО "ПРИОРИТЕТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ПРИОРИТЕТ"
ИНН: 7415028006 (Челябинская область)
Отрасль: 29.10.5 Производство автомобилей специального назначения
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 4 964 млн. руб. (+59% за год) - 4 место среди 199 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 3 004 млн. руб. (+35% за год) - 4 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 2 263 млн. руб. (+66% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 1 093 млн. руб. (+107% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО ФИРМА "АУДИТ-ПРАКТИК", ИНН 7415010993, ОГРН 1027400876360)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 165 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ПРИОРИТЕТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(29.10.5 "Производство автомобилей специального назначения", все организации (190))
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,61
0,2
0,61
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,6
0,1
0,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,3
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,6
1,3
2,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,8
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,07
0,2
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
21,7%
4,7%
21,7%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
16,9%
2,3%
16,9%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
28,4%
4,5%
28,4%
7,2%
Итоговый балл +1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ПРИОРИТЕТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ПРИОРИТЕТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (190), занимающиеся видом деятельности "Производство автомобилей специального назначения" (код по ОКВЭД2 29.10.5). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ПРИОРИТЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,61 ≤0,04 0,2 ≥0,52
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,58 ≤-0,05 0,1 ≥0,44
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,92 ≤-0,14 0,27 ≥0,92
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,11 0,34 ≥0,67
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ПРИОРИТЕТ"

Показатели ООО "ПРИОРИТЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,56 ≤1,03 1,26 ≥2,3
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ПРИОРИТЕТ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,93 ≤0,42 0,77 ≥1,28
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,01 0,07 ≥0,27
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ПРИОРИТЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 21,7% ≤1,47% 4,69% ≥13,9%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 22% ≤1,33% 4,67% ≥12,5%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 16,9% ≤0,53% 2,26% ≥9,8%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ПРИОРИТЕТ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 39,2 ≤1,5 5,28 ≥16,9
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 28,4% ≤0,48% 4,54% ≥18,7%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 44,5% ≤9,31% 32,4% ≥70,8%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 26,3 ≤7,03 16,7 ≥55,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ПРИОРИТЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 203 ≥393 181 ≤112
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 74,6 ≥142 56,9 ≤29,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 217 ≥451 214 ≤138
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ПРИОРИТЕТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ПРИОРИТЕТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,61 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,58 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 0,92 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,64 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 2,56 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 0,93 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,15 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 21,7% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 22% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 16,9% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 39,2 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 28,4% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 44,5% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 26,3 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 203 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 74,6 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 217 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ПРИОРИТЕТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ПРИОРИТЕТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 0
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ПРИОРИТЕТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство автомобилей специального назначения (код по ОКВЭД 29.10.5). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ПРИОРИТЕТ" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство автомобилей специального назначения (код по ОКВЭД 29.10.5). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ПРИОРИТЕТ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ПРИОРИТЕТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ПРИОРИТЕТ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ПРИОРИТЕТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ОБЪЕДИНЕНИЕ ЕЛАБУЖСКИЙ АВТОМОБИЛЬНЫЙ ЗАВОД" 1646016818 5 289 3 518 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "УРАЛСПЕЦТРАНС" 7415029514 5 078 3 130 Челябинская область ТЕСТ
ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ "МЕГА ДРАЙВ" 5029210472 4 874 2 039 Московская область ТЕСТ
ООО "Строительные подъемные машины" 1650250289 4 121 1 123 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "АГРОПРОМСЕРВИС" 1650151344 4 007 675 Республика Татарстан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ПРИОРИТЕТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>