Финансовое состояние ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ"
ИНН: 6902030075 (Тверская область)
Отрасль: 47.59.1 Торговля розничная мебелью в специализированных магазинах (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 38,1 млн. руб. (+17% за год) - 420 место среди 1,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 15,8 млн. руб. (+35% за год) - 501 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: -9,66 млн. руб. (-10,5 млн. руб. за год)
Чистая прибыль за 2023 год: -4,29 млн. руб. (-6,31 млн. руб. за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 13 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(47.59.1 "Торговля розничная мебелью в специализированных магазинах", 666 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(561 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,07
0,41
0,07
0,36
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,07
0,4
0,07
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,07
0,5
0,07
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
2
1,1
1,7
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,2
1
0,2
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,06
0,1
0,06
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,2%
5,8%
8,2%
5,1%
3.2. Норма чистой прибыли
6,2%
3,3%
6,2%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
14,3%
8,2%
14,3%
7%
Итоговый балл -0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 666 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная мебелью в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.59.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0,07 0,41 ≥0,79
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 6632 тыс. руб., чтобы он составил 41% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,07 ≤0,04 0,36 ≥0,77
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,09 ≤0,09 0,77 ≥1,49
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя существенно хуже среднеотраслевого.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,07 ≤0,16 0,54 ≥0,85
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ"

Показатели ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,08 ≤1,14 2,01 ≥6
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,24 ≤0,42 0,99 ≥2,87
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,06 ≤0,04 0,15 ≥0,69
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,22% ≤1,74% 5,82% ≥11,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,98% ≤1,36% 4,92% ≥10%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 6,21% ≤0,42% 3,31% ≥7,84%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2022 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 14,3% ≤0,98% 8,18% ≥21,8%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 1180% ≤4,69% 21,7% ≥56,4%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 158 ≥230 127 ≤70
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 57,2 ≥93,7 31,2 ≤9,57
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 158 ≥254 136 ≤77,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 561 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,07 ≤0,07 0,36 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,07 ≤0 0,25 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов 0,09 ≤0,02 0,8 ≥3,44
Коэффициент покрытия инвестиций 0,07 ≤0,16 0,52 ≥0,83
Коэффициент текущей ликвидности 1,08 ≤1,06 1,68 ≥4,51
Коэффициент быстрой ликвидности 0,24 ≤0,7 1,18 ≥3,11
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,06 ≤0,03 0,17 ≥0,78
Рентабельность продаж 8,22% ≤1,26% 5,14% ≥14%
Рентабельность продаж по EBIT 4,98% ≤1,04% 4,34% ≥12,8%
Норма чистой прибыли 6,21% ≤0,5% 2,87% ≥10%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 14,3% ≤1,01% 7,05% ≥25%
Рентабельность собственного капитала 1180% ≤8,37% 32,1% ≥88,5%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 158 ≥263 130 ≤65
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 57,2 ≥141 58,7 ≤22,1
Оборачиваемость активов, в днях 158 ≥345 164 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл -0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля розничная мебелью в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.59.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля розничная мебелью в специализированных магазинах (код по ОКВЭД 47.59.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 12.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017, 2018, 2019, 2020, 2021, 2022 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Центр Мебели-М" 6950139072 98,1 44,7 Тверская область ТЕСТ
ООО "РИТТЕЙЛ" 6950153912 79,2 25,4 Тверская область ТЕСТ
ООО "Макс Мебель" 6950038860 38,3 14,4 Тверская область ТЕСТ
ООО "МЕБЕЛЬ" 6909008022 14,3 14,2 Тверская область ТЕСТ
ООО "АРТЕЛЬ-М" 6952318165 6,6 0,192 Тверская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ИНТЕР ТВЕРЬ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>