Финансовое состояние ООО "СОЛВЕНТИКА"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "СОЛВЕНТИКА" |
| ИНН: 6732058497 (Смоленская область) |
| Отрасль: 46.71.2 Торговля оптовая моторным топливом, включая авиационный бензин |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 59 843 млн. руб. (+31% за год) - 8 место среди 1,03 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 5 769 млн. руб. (+35% за год) - 27 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 1 290 млн. руб. (+12% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 527 млн. руб. (+13% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "Балтийский аудит", ИНН 7810957263, ОГРН 1147847390250) |
Дополнительные данные ФНС (2024 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "СОЛВЕНТИКА"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
примерно соответствует |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СОЛВЕНТИКА" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СОЛВЕНТИКА" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 86 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая моторным топливом, включая авиационный бензин" (код по ОКВЭД2 46.71.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "СОЛВЕНТИКА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,27 | ≤0,07 | 0,25 | ≥0,46 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,26 | ≤0,01 | 0,18 | ≥0,35 |
| Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,15 | ≤0,02 | 0,58 | ≥2,01 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,52 | ≤0,18 | 0,44 | ≥0,69 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "СОЛВЕНТИКА"
| Показатели | ООО "СОЛВЕНТИКА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,09 | ≤1,11 | 1,55 | ≥2,27 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "СОЛВЕНТИКА" меньше, чем большинству сопоставимых организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,61 | ≤0,89 | 1,18 | ≥1,79 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | ≤0,01 | 0,09 | ≥0,25 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "СОЛВЕНТИКА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 2,29% | ≤1,48% | 3,03% | ≥5,96% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,09% | ≤1,38% | 2,42% | ≥5,27% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 1,02% | ≤0,44% | 1,12% | ≥3% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СОЛВЕНТИКА" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 2,59 | ≤1,39 | 3,06 | ≥8,6 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли. | ||||
| Рентабельность активов | 11,4% | ≤1,82% | 5,74% | ≥15,4% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 44,9% | ≤15,7% | 33,3% | ≥65,7% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году вышесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 2066 | ≤29 | 118 | ≥1073 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "СОЛВЕНТИКА", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 32,7 | ≥104 | 57,2 | ≤38,2 |
| Организации требуется значительно меньше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 24,7 | ≥61,4 | 36,7 | ≤20 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 33 | ≥118 | 72,2 | ≤43,8 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СОЛВЕНТИКА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "СОЛВЕНТИКА", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,27 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,26 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 1,15 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,52 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 2,09 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,61 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,02 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 2,29% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,09% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 1,02% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 2,59 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 11,4% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 44,9% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 2066 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 32,7 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 24,7 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 33 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "СОЛВЕНТИКА" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "СОЛВЕНТИКА" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | 0 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | +1 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +1 | 0 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +1 | +1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | +1 |
| Итоговый балл | +0.2 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
0 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СОЛВЕНТИКА" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая моторным топливом, включая авиационный бензин (код по ОКВЭД 46.71.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СОЛВЕНТИКА" на 31.12.2024 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая моторным топливом, включая авиационный бензин (код по ОКВЭД 46.71.2). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "СОЛВЕНТИКА" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "СОЛВЕНТИКА" - выручка и чистая прибыль.
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "СОЛВЕНТИКА"
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СОЛВЕНТИКА".Дополнительные проверки
ООО "СОЛВЕНТИКА"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ЛУКОЙЛ-АЭРО" 7702354081 | 196 514 | 42 896 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "Газпром газонефтепродукт продажи" 1515919573 | 164 910 | 23 964 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| АО "КОМПАНИЯ УФАОЙЛ" 7705989700 | 63 664 | 7 316 | Республика Башкортостан | ТЕСТ |
| ООО "ИМПОРИА ТРЕЙДИНГ" 7707381000 | 46 146 | 9 600 | Москва | ТЕСТ |
| ООО ФИРМА " АЭРОФЬЮЭЛЗ ИНТЕРНЕШЕНЕЛ" 7728122617 | 45 835 | 17 271 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерн |