Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ"
ИНН: 6168040396 (Ростовская область)
Отрасль: 46.35 Торговля оптовая табачными изделиями (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 110 млн. руб. (+5.1% за год) - 189 место среди 482 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 42,4 млн. руб. (+42% за год) - 224 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 14,1 млн. руб. (+4.5% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 606 тыс. руб. (+60500% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 21 чел.
Организация использует специальные налоговые режимы: ЕНВД, УСН
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

значительно ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(46.35 "Торговля оптовая табачными изделиями", 180 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(561 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,45
0,17
0,45
0,36
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,5
0,1
0,5
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,3
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,8
1,5
1,8
1,7
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
1
0,5
1,2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,08
0,2
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,4%
1,9%
0,4%
5,1%
3.2. Норма чистой прибыли
0%
1%
0%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
0%
4,2%
0%
7%
Итоговый балл -0,3
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 180 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая табачными изделиями" (код по ОКВЭД2 46.35). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,45 ≤0,01 0,17 ≥0,5
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,45 ≤0,01 0,14 ≥0,48
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,71 ≤0,01 0,31 ≥0,99
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,45 ≤0,06 0,34 ≥0,73
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ"

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,82 ≤1,04 1,45 ≥3,68
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,45 ≤0,48 0,97 ≥2,05
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,25 ≤0,01 0,08 ≥0,35
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,35% ≤0,48% 1,87% ≥6,96%
Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 0,07% ≤0,26% 1,62% ≥6,13%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0% ≤0,19% 1% ≥4,54%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 24,3 ≤-0,04 1,7 ≥7,73
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 0% ≤0,39% 4,16% ≥17,1%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 0,01% ≤12,8% 46,4% ≥165%
Отдача от собственного капитала в 2022 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 102 ≥314 111 ≤45
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 7,4 ≥144 44,5 ≤10,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 102 ≥324 118 ≤48,9
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 561 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,45 ≤0,07 0,36 ≥0,74
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,45 ≤0 0,25 ≥0,68
Коэффициент обеспеченности запасов 0,71 ≤0,02 0,8 ≥3,44
Коэффициент покрытия инвестиций 0,45 ≤0,16 0,52 ≥0,83
Коэффициент текущей ликвидности 1,82 ≤1,06 1,68 ≥4,51
Коэффициент быстрой ликвидности 0,45 ≤0,7 1,18 ≥3,11
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,25 ≤0,03 0,17 ≥0,78
Рентабельность продаж 0,35% ≤1,26% 5,14% ≥14%
Рентабельность продаж по EBIT 0,07% ≤1,04% 4,34% ≥12,8%
Норма чистой прибыли 0% ≤0,5% 2,87% ≥10%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 24,3 ≤1,46 6,43 ≥32,3
Рентабельность активов 0% ≤1,01% 7,05% ≥25%
Рентабельность собственного капитала 0,01% ≤8,37% 32,1% ≥88,5%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 102 ≥263 130 ≤65
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 7,4 ≥141 58,7 ≤22,1
Оборачиваемость активов, в днях 102 ≥345 164 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 0
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.3

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая табачными изделиями (код по ОКВЭД 46.35). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая табачными изделиями (код по ОКВЭД 46.35). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.02.2025

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015, 2016, 2017, 2018 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ".

Дополнительные проверки

ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ИФД ГРУПП" 6167199634 149 33,5 Ростовская область ТЕСТ
ООО "АЛЬФА-ЛОГИСТИК" 6165150129 144 75,5 Ростовская область ТЕСТ
ООО "ЭКСПЕРТ-ЮГ" 6163214017 124 7,3 Ростовская область ТЕСТ
ООО "МУЛЬТИ ТАБАКО" 6168107481 66,9 127 Ростовская область ТЕСТ
ООО "ВОСТОК-98" 6167045828 45,2 272 Ростовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ТОРГОВЫЙ ЦЕНТР МИЛЛЕНИУМ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>