Финансовое состояние ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ" |
| ИНН: 6163147900 (Ростовская область) |
| Отрасль: 77.12 Аренда и лизинг грузовых транспортных средств (Малое предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 378 млн. руб. (+31% за год) - 32 место среди 977 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 927 млн. руб. (-10% за год) - 45 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 72,8 млн. руб. (+127% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 40,7 млн. руб. (+69% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО АУДИТОРСКАЯ ФИРМА "АУДИТ-ВЕЛА", ИНН 6166052660, ОГРН 1056166013672) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 37 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.08.2026: 3,51 млн. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 80 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Аренда и лизинг грузовых транспортных средств" (код по ОКВЭД2 77.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,03 | ≤0,07 | 0,22 | ≥0,47 |
| Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 253768 тыс. руб., чтобы он составил 22% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,9 | ≤-2,06 | -0,5 | ≥0,06 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -74,6 | ≤-32,73 | -2,71 | ≥1,09 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,65 | ≤0,35 | 0,61 | ≥0,83 |
| Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ"
| Показатели | ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,71 | ≤0,78 | 1,13 | ≥1,92 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,28 | ≤0,61 | 1,02 | ≥1,79 |
| Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | ≤0 | 0,02 | ≥0,1 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 31,2% | ≤1,79% | 7,47% | ≥28,4% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 36,3% | ≤1,33% | 9,24% | ≥35,5% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 8,33% | ≤0,62% | 5,25% | ≥22,4% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,46 | ≤1,61 | 4,81 | ≥13,5 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем в среднем по отрасли. | ||||
| Рентабельность активов | 2,94% | ≤1,05% | 5,83% | ≥12,1% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 119% | ≤9,88% | 37% | ≥60,8% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году намного выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации. | ||||
| Фондоотдача | 0,71 | ≤0,76 | 1,75 | ≥5,73 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 305 | ≥232 | 137 | ≤72,8 |
| Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 114 | ≥167 | 96,7 | ≤48,3 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1036 | ≥782 | 395 | ≤196 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 178 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.
| Показатели | ООО "МАЛАЯ ГЕНЕРАЦИЯ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,03 | ≤0,1 | 0,33 | ≥0,66 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2,9 | ≤-0,02 | 0,2 | ≥0,58 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -74,6 | ≤-0,09 | 0,68 | ≥2,66 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,65 | ≤0,22 | 0,52 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 0,71 | ≤1,09 | 1,61 | ≥3,43 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,28 | ≤0,7 | 1,12 | ≥2,33 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,07 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 31,2% | ≤1,39% | 5,06% | ≥12,9% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 36,3% | ≤1,33% | 4,63% | ≥12,5% |
| Норма чистой прибыли | 8,33% | ≤0,62% | 2,99% | ≥9,51% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,46 | ≤1,68 | 6,05 | ≥29,8 |
| Рентабельность активов | 2,94% | ≤1,58% | 7,82% | ≥22,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 119% | ≤11,6% | 33,9% | ≥78,9% |
| Фондоотдача | 0,71 | ≤7 | 27,6 | ≥130 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 305 | ≥217 | 121 | ≤67 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 114 | ≥112 | 57,5 | ≤27,6 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1036 | ≥285 | 156 | ≤85 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено ср