Финансовое состояние ООО "САМСОН-ПЕРМЬ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "САМСОН-ПЕРМЬ"
ИНН: 5948031425 (Пермский край)
Отрасль: 46.49.33 Торговля оптовая писчебумажными и канцелярскими товарами (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 1 049 млн. руб. (+19% за год) - 22 место среди 1,12 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 316 млн. руб. (+52% за год) - 45 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 290 млн. руб. (+75% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 124 млн. руб. (+136% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 165 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "САМСОН-ПЕРМЬ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(46.49.33 "Торговля оптовая писчебумажными и канцелярскими товарами", все организации (1,06 тыс.))
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,8
0,39
0,8
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,4
0,8
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,5
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,8
1,8
4,8
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,1
1
2,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,1
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,2%
3,5%
7,2%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
6%
2,1%
6%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
26,9%
5%
26,9%
7,1%
Итоговый балл +1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,7
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (1,06 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая писчебумажными и канцелярскими товарами" (код по ОКВЭД2 46.49.33). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "САМСОН-ПЕРМЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,8 ≤0,1 0,39 ≥0,74
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,79 ≤0,09 0,37 ≥0,72
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,41 ≤0,21 0,8 ≥1,75
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,8 ≤0,17 0,49 ≥0,79
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "САМСОН-ПЕРМЬ"

Показатели ООО "САМСОН-ПЕРМЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,78 ≤1,16 1,83 ≥4,54
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,08 ≤0,48 1 ≥2,13
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,02 0,1 ≥0,55
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "САМСОН-ПЕРМЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,19% ≤1,24% 3,5% ≥7,93%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 7,45% ≤0,93% 3% ≥7,44%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 5,96% ≤0,58% 2,13% ≥5,99%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 26,9% ≤0,91% 4,97% ≥15%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 37,8% ≤4,44% 19,6% ≥50,5%
Отдача от собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 96,4 ≤15,6 56,7 ≥263
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "САМСОН-ПЕРМЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 76,9 ≥310 148 ≤77,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 30 ≥107 42,6 ≤16,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 80,7 ≥327 155 ≤81,4
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "САМСОН-ПЕРМЬ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,8 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,79 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 1,41 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,8 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 4,78 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 2,08 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,17 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 7,19% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 7,45% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 5,96% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 26,9% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 37,8% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 96,4 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 76,9 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 30 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 80,7 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "САМСОН-ПЕРМЬ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.7

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая писчебумажными и канцелярскими товарами (код по ОКВЭД 46.49.33). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая писчебумажными и канцелярскими товарами (код по ОКВЭД 46.49.33). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "САМСОН-ПЕРМЬ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "САМСОН-ПЕРМЬ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Тендерный центр "С.Т.И.К." 7722330770 1 507 454 Москва ТЕСТ
ООО "Самсон-Башкирия" 0277089256 1 260 335 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "МАКПЕЙПЕР" 7731343775 1 174 529 Москва ТЕСТ
ООО "Дельта" 6234131391 990 527 Рязанская область ТЕСТ
ООО "КАНЦТАНТА СЕРВИС" 7723716712 938 393 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "САМСОН-ПЕРМЬ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>