Финансовое состояние ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ"
ИНН: 1655283577 (Республика Татарстан)
Отрасль: 21.20 Производство лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях и ветеринарии
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 628 млн. руб. (+72% за год) - 104 место среди 762 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 874 млн. руб. (+19% за год) - 100 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 260 млн. руб. (+64% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 101 млн. руб. (+161 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО ГАРАНТИЯ-АУДИТ", ИНН 7715231030, ОГРН 1027739571023)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 85 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(21.20 "Производство лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях и ветеринарии", 142 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(143 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,22
0,55
0,22
0,31
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,02
0,5
-0,02
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,7
0,8
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,4
2,5
4,4
1,5
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,2
1,6
2,2
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,7
0,2
0,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-4,8%
13,6%
-4,8%
4,8%
3.2. Норма чистой прибыли
-16,5%
8%
-16,5%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
-8,8%
13,7%
-8,8%
7,7%
Итоговый балл -0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 142 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях и ветеринарии" (код по ОКВЭД2 21.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,22 ≤0,27 0,55 ≥0,86
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 556024 тыс. руб., чтобы он составил 55% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,02 ≤0,07 0,47 ≥0,83
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,03 ≤0,25 1,2 ≥2,26
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,82 ≤0,42 0,69 ≥0,92
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Показатели ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,4 ≤1,29 2,54 ≥9,43
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,23 ≤0,83 1,65 ≥4,19
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,7 ≤0,04 0,23 ≥1,22
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -4,79% ≤5,14% 13,6% ≥30,3%
В 2022 году ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" имело убыток от продаж.
Рентабельность продаж по EBIT -11,61% ≤3,79% 10,3% ≥27%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -16,46% ≤2,82% 8,03% ≥21,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате -1,3 ≤1,94 9,03 ≥64,1
Ввиду отсутствия прибыли до налогообложения в 2022 году коэффициент покрытия процентов оказался отрицательным.
Рентабельность активов -8,83% ≤2,13% 13,7% ≥30,3%
Организация получила в 2022 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -31,91% ≤10,4% 29,6% ≥68,3%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 2,82 ≤2,98 9 ≥27,4
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 504 ≥338 207 ≤135
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 179 ≥130 68,9 ≤40,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 679 ≥478 288 ≤170
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 143 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,22 ≤0,09 0,31 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,02 ≤0 0,18 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности запасов -0,03 ≤-0,02 0,64 ≥2,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,82 ≤0,17 0,47 ≥0,76
Коэффициент текущей ликвидности 4,4 ≤1,06 1,5 ≥3,06
Коэффициент быстрой ликвидности 2,23 ≤0,67 1,05 ≥2,02
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,7 ≤0,02 0,13 ≥0,52
Рентабельность продаж -4,79% ≤1,27% 4,78% ≥12,5%
Рентабельность продаж по EBIT -11,61% ≤1,18% 4,25% ≥11,8%
Норма чистой прибыли -16,46% ≤0,6% 2,8% ≥9%
Коэффициент покрытия процентов к уплате -1,3 ≤2,19 9 ≥44,5
Рентабельность активов -8,83% ≤1,55% 7,74% ≥22,6%
Рентабельность собственного капитала -31,91% ≤13,2% 37,5% ≥85,6%
Фондоотдача 2,82 ≤8,1 33,9 ≥157
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 504 ≥213 119 ≤67,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 179 ≥106 54,2 ≤25,7
Оборачиваемость активов, в днях 679 ≥276 149 ≤81,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -2 -2
Итоговый балл -0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях и ветеринарии (код по ОКВЭД 21.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство лекарственных препаратов и материалов, применяемых в медицинских целях и ветеринарии (код по ОКВЭД 21.20). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности выше средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация демонстрирует удовлетворительный результат. Финансовое положение ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 07.10.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ".

Дополнительные проверки

ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТАТФАРМ" 1648043616 110 748 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "ЭВОТЭК-МИРАЙ ГЕНОМИКС" 7728364310 39,1 1 280 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "ПОЙДА-ГРУПП" 1659211164 11,6 12,9 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "ИНЛИПОР" 1644094715 2,0 28,2 Республика Татарстан ТЕСТ
ООО "ИСКУССТВЕННЫЕ СИСТЕМЫ" 1655481836 0 6,8 Республика Татарстан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "НАНОФАРМА ДЕВЕЛОПМЕНТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>