Финансовое состояние ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР"
ИНН: 0224950249 (Республика Башкортостан)
Отрасль: 45.2 Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 8 245 млн. руб. (-7.7% за год) - 6 место среди 15,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 907 млн. руб. (-12.6% за год) - 80 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 123 млн. руб. (+45% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 226 млн. руб. (+3.4% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 87 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(45.2 "Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств", все организации (11,4 тыс.))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,08
0,48
0,08
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,08
0,4
0,08
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,08
0,7
0,08
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
2,4
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
1,5
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,2
0,02
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
0,9%
6,7%
0,9%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
2,5%
3,8%
2,5%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
23,2%
8,6%
23,2%
7,1%
Итоговый балл -1,4
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (11,4 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств" (код по ОКВЭД2 45.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,1 0,48 ≥0,82
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 782332 тыс. руб., чтобы он составил 48% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤0,01 0,39 ≥0,8
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,15 ≤0,07 1,02 ≥3,22
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,08 ≤0,25 0,65 ≥0,89
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР"

Показатели ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,08 ≤1,15 2,38 ≥7,16
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,55 ≤0,74 1,5 ≥4,75
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,04 0,23 ≥1,09
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 0,95% ≤1,79% 6,66% ≥15,6%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,25% ≤1,34% 5,54% ≥14,2%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,45% ≤0,53% 3,78% ≥11,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,76 ≤1,96 8,93 ≥53,8
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 23,2% ≤0,98% 8,65% ≥32%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 233% ≤6,01% 31,1% ≥87,7%
Рентабельность собственного капитала в 2022 году значительно выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 1643 ≤4,49 19,4 ≥82,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 38,4 ≥265 126 ≤61,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,2 ≥134 49,2 ≤18
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 38,6 ≥340 158 ≤75,8
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,08 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов 0,15 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,08 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 1,08 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,55 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 0,95% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 4,25% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 2,45% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3,76 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 23,2% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 233% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 1643 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 38,4 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 16,2 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 38,6 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл -1.4

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (код по ОКВЭД 45.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" на 31.12.2022 значительно хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности техническое обслуживание и ремонт автотранспортных средств (код по ОКВЭД 45.2). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 06.11.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015, 2016, 2017, 2018, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР".

Дополнительные проверки

ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СЕРВИС-ЧЕТРА" 2130050888 2 635 1 399 Чувашская Республика - Чувашия ТЕСТ
ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ТРЕЙД-КНК" 4238022840 2 504 1 882 Кемеровская область ТЕСТ
АО "Краснодарский автоцентр КАМАЗ" 2330025470 2 172 563 Краснодарский край ТЕСТ
ООО "ЛУИДОРСЕРВИС-САРАНСК" 1327018657 1 296 243 Республика Мордовия ТЕСТ
ООО "К Система" 7733841085 1 263 520 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АВТОЛИДЕР-СЕВЕР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>