Финансовое состояние ООО "ВЕЛОМАЙ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ВЕЛОМАЙ"
ИНН: 9718106553 (Москва)
Отрасль: 46.49.43 Торговля оптовая спортивными товарами, включая велосипеды (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 1 717 млн. руб. (+3% за год) - 3 место среди 795 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 2 110 млн. руб. (+9.5% за год) - 2 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 223 млн. руб. (+0.4% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 53,8 млн. руб. (-49% за год)
(имеется аудиторское заключение ОООООО " Аудит Эксперт", ИНН 7732113372, ОГРН 1027700583063)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 151 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ВЕЛОМАЙ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(46.49.43 "Торговля оптовая спортивными товарами, включая велосипеды", все организации (735))
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,12
0,41
0,12
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,4
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,5
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
5,3
2,1
5,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,3
1,1
2,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,008
0,1
0,008
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,2%
7,1%
8,2%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
6,3%
4,2%
6,3%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
6%
5,6%
6%
7,1%
Итоговый балл +0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВЕЛОМАЙ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВЕЛОМАЙ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (735), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая спортивными товарами, включая велосипеды" (код по ОКВЭД2 46.49.43). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ВЕЛОМАЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,1 0,41 ≥0,76
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 950359 тыс. руб., чтобы он составил 41% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤0,07 0,39 ≥0,76
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,22 ≤0,17 0,83 ≥1,85
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,2 0,54 ≥0,83
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "ВЕЛОМАЙ"

Показатели ООО "ВЕЛОМАЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 5,33 ≤1,19 2,09 ≥5,55
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ВЕЛОМАЙ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,31 ≤0,54 1,13 ≥2,99
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,11 ≥0,74
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ВЕЛОМАЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,23% ≤1,77% 7,08% ≥15,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 8,11% ≤1,37% 6,04% ≥14,4%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 6,33% ≤0,64% 4,24% ≥11,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ВЕЛОМАЙ" этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 38,6 ≤2,05 6,47 ≥27,3
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 6,03% ≤0,58% 5,63% ≥19,9%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 62,3% ≤4,84% 24,3% ≥71,3%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 126 ≤22 88,1 ≥514
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ВЕЛОМАЙ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 379 ≥500 241 ≤123
Организации требуется больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 171 ≥192 76,3 ≤28,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 383 ≥531 248 ≤129
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВЕЛОМАЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ВЕЛОМАЙ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,12 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,11 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 0,22 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,81 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 5,33 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 2,31 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 8,23% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 8,11% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 6,33% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 38,6 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов 6,03% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 62,3% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 126 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 379 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 171 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 383 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ВЕЛОМАЙ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ВЕЛОМАЙ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл +0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ВЕЛОМАЙ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая спортивными товарами, включая велосипеды (код по ОКВЭД 46.49.43). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ВЕЛОМАЙ" на 31.12.2021 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая спортивными товарами, включая велосипеды (код по ОКВЭД 46.49.43). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО "ВЕЛОМАЙ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ВЕЛОМАЙ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ВЕЛОМАЙ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ВЕЛОМАЙ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СПОРТ ТРЭВЕЛ" 7702791363 5 106 7 498 Москва ТЕСТ
ООО "ПОИНТЕР" 7841082477 2 090 1 506 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "КАНТ" 7726579888 1 636 1 927 Москва ТЕСТ
ООО "ФИТНЕС ДОМ" 7736538400 1 604 1 639 Москва ТЕСТ
ООО "СПОРТИВНАЯ КОМПАНИЯ КАЛИПСО" 9721098905 1 563 428 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ВЕЛОМАЙ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>