Финансовое состояние ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
Организация: ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" |
ИНН: 9701125501 (Москва) |
Отрасль: 46.46.2 Торговля оптовая изделиями, применяемыми в медицинских целях |
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
Выручка за 2020 год: 12,8 млн. руб. (+147% за год) |
Активы на 31 декабря 2020: 355 тыс. руб. (-15.1% за год) |
Чистые активы на 31 декабря 2020: 10 тыс. руб. (-95.2% за год) |
Чистая прибыль за 2020 год: 785 тыс. руб. (+276% за год) |
Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 410 тыс. руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2022 год)
|
По данным ФНС на 01.01.2023 юридическое лицо ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" не сдавало налоговую отчетность более года.
Год:
Финансовое состояние ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ"
По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2019 год |
---|---|
примерно соответствует |
нет данных
|
По сравнению с общероссийскими показателями |
---|
значительно лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" за 2019 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 1,35 тыс. организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая изделиями, применяемыми в медицинских целях" (код по ОКВЭД2 46.46.2). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
Показатели | ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,5 | ≤0,21 | 0,57 | ≥0,85 |
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 63 тыс. руб., чтобы он составил 57% от общего капитала организации. | ||||
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,5 | ≤0,17 | 0,53 | ≥0,84 |
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,5 | ≤0,27 | 0,62 | ≥0,88 |
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. |
1.2. Платежеспособность ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ"
Показатели | ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент текущей ликвидности | 2 | ≤1,32 | 2,51 | ≥7,1 |
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
Коэффициент быстрой ликвидности | 2 | ≤0,93 | 1,69 | ≥5,15 |
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности. | ||||
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,99 | ≤0,08 | 0,4 | ≥1,7 |
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств. |
1.3. Рентабельность деятельности
Показатели | ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Рентабельность продаж | 9,82% | ≤3,19% | 9,1% | ≥17,5% |
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Рентабельность продаж по EBIT | 9,57% | ≤2,62% | 8,11% | ≥16,8% |
Выше среднего. | ||||
Норма чистой прибыли | 4,01% | ≤1,69% | 6,54% | ≥14,3% |
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
Рентабельность активов | 100% | ≤3,82% | 16,4% | ≥42,1% |
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий. | ||||
Рентабельность собственного капитала | 200% | ≤14,2% | 45% | ≥109% |
Рентабельность собственного капитала в 2019 году намного выше среднеотраслевой. | ||||
Фондоотдача | - | - | - | - |
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств. |
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
Показатели | ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 14,7 | ≥225 | 123 | ≤72,5 |
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0,07 | ≥106 | 47,7 | ≤18,7 |
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
Оборачиваемость активов, в днях | 14,6 | ≥240 | 132 | ≤76,2 |
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых хозяйствующих субъектов. |
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
Показатели | ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ", 2019 г. | Общероссийские показатели, 2019 г. | ||
---|---|---|---|---|
Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
Коэффициент автономии | 0,5 | ≤0,05 | 0,29 | ≥0,7 |
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,5 | ≤0 | 0,19 | ≥0,64 |
Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
Коэффициент покрытия инвестиций | 0,5 | ≤0,09 | 0,41 | ≥0,79 |
Коэффициент текущей ликвидности | 2 | ≤1,03 | 1,43 | ≥3,59 |
Коэффициент быстрой ликвидности | 2 | ≤0,62 | 1,04 | ≥2,43 |
Коэффициент абсолютной ликвидности | 1,99 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,57 |
Рентабельность продаж | 9,82% | ≤0,93% | 3,89% | ≥11,6% |
Рентабельность продаж по EBIT | 9,57% | ≤0,69% | 3,25% | ≥10,9% |
Норма чистой прибыли | 4,01% | ≤0,33% | 2,07% | ≥8,19% |
Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
Рентабельность активов | 100% | ≤0,76% | 6,03% | ≥23,5% |
Рентабельность собственного капитала | 200% | ≤8,48% | 36% | ≥101% |
Фондоотдача | - | - | - | - |
Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 14,7 | ≥243 | 119 | ≤57,4 |
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 0,07 | ≥133 | 54,7 | ≤19,8 |
Оборачиваемость активов, в днях | 14,6 | ≥313 | 146 | ≤69,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" представлен в следующей таблице:
Показатель | Результат сравнения показателей ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" | |
---|---|---|
с отраслевыми | с общероссийскими | |
1. Финансовая устойчивость | ||
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | +1 |
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | +1 |
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | +1 |
2. Платежеспособность | ||
2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | +1 |
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | +1 |
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +2 | +2 |
3. Эффективность деятельности | ||
3.1. Рентабельность продаж | 0 | +1 |
3.2. Норма чистой прибыли | -1 | +1 |
3.3. Рентабельность активов | +2 | +2 |
Итоговый балл | 0 Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли. |
+1.2 Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая изделиями, применяемыми в медицинских целях (код по ОКВЭД 46.46.2). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" на 31.12.2019 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для микропредприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая изделиями, применяемыми в медицинских целях (код по ОКВЭД 46.46.2).
В связи с тем, что среднеотраслевые показатели для данного вида деятельности выше общероссийских, при сравнении со всеми организациями наблюдается более высокий результат. Финансовое положение ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2020 год.
История финансового состояния ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Реквизиты для связи с фирмой
Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ".Дополнительные проверки
ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
---|---|---|---|---|
выручка | активы | |||
ООО "ГАЛЕНМЕД" 7705869949 | 13,2 | 24,0 | Москва | ТЕСТ |
ООО "ИТАРМЕД" 7721296540 | 13,1 | 14,1 | Москва | ТЕСТ |
ООО "Синтэко-Комплекс" 7731226327 | 13,0 | 9,1 | Москва | ТЕСТ |
ООО "ЧИСТОМЕД" 9718175476 | 12,8 | 2,5 | Москва | ТЕСТ |
ЗАО "ЗДРАВМЕДТОРГ" 7710663654 | 12,7 | 14,0 | Москва | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
хуже (от -1вкл до -0.11) | |
значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "МИР РЕАБИЛИТАЦИИ И ОРТОПЕДИИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>