Финансовое состояние АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА"
ИНН: 8911021056 (Ямало-Ненецкий автономный округ)
Отрасль: 03.12.4 Рыболовство в целях обеспечения ведения традиционного образа жизни и осуществления традиционной хозяйственной деятельности коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 10,7 млн. руб. (-9.4% за год) - 5 место среди 39 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 60,9 млн. руб. (+18% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 11,4 млн. руб. (-72.5% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 1,8 млн. руб. (+3,93 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ-СЕРВИС", ИНН 7203350691, ОГРН 1157232027127)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 49 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: ЕСХН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2023: 2,05 млн. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(03.12.4 "Рыболовство в целях обеспечения ведения традиционного образа жизни и осуществления традиционной хозяйственной деятельности коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации", все организации (24))
с общероссийскими
(558 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,19
0,88
0,19
0,34
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,4
0,1
-1,4
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,9
0,2
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,4
1
0,4
1,6
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,08
0,7
0,08
1,1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,03
0,1
0,03
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
-702,1%
-16%
-702,1%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
-18,1%
5,1%
-18,1%
2,8%
3.3. Рентабельность активов
-4,2%
3%
-4,2%
7%
Итоговый балл -1,6
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,7
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (24), занимающиеся видом деятельности "Рыболовство в целях обеспечения ведения традиционного образа жизни и осуществления традиционной хозяйственной деятельности коренных малочисленных народов Севера, Сибири и Дальнего Востока Российской Федерации" (код по ОКВЭД2 03.12.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,24 0,88 ≥0,97
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 299501 тыс. руб., чтобы он составил 88% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,41 ≤-1,26 0,1 ≥0,97
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1,73 ≤-2,82 0,92 ≥1,27
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,19 ≤0,24 0,88 ≥0,97
Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА"

Показатели АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,41 ≤0,38 1,03 ≥21,3
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,08 ≤0,07 0,72 ≥5,73
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0 0,1 ≥0,6
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж -702,11% ≤-48,48% -16% ≥5,21%
Организация в 2021 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности.
Рентабельность продаж по EBIT -18,06% ≤-9,95% 5,4% ≥12,5%
Значительно ниже среднего.
Норма чистой прибыли -18,06% ≤-10,44% 5,08% ≥12%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов -4,16% ≤-4,26% 2,95% ≥11,3%
Организация получила в 2021 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная.
Рентабельность собственного капитала -19,88% ≤-17,63% 1,82% ≥11,5%
Убыточная деятельность привела к отрицательному показателю рентабельности собственного капитала.
Фондоотдача 0,38 ≤0,36 1,26 ≥2,66
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 613 ≥336 187 ≤70,7
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 125 ≥69,2 12,5 ≤0
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 1583 ≥1156 443 ≤196
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 558 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,19 ≤0,06 0,34 ≥0,73
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,41 ≤0 0,23 ≥0,67
Коэффициент обеспеченности запасов -1,73 ≤0 0,74 ≥3,36
Коэффициент покрытия инвестиций 0,19 ≤0,14 0,49 ≥0,82
Коэффициент текущей ликвидности 0,41 ≤1,05 1,6 ≥4,17
Коэффициент быстрой ликвидности 0,08 ≤0,66 1,13 ≥2,9
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,03 ≤0,03 0,15 ≥0,73
Рентабельность продаж -702,11% ≤1,09% 4,69% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT -18,06% ≤0,94% 4,12% ≥12,6%
Норма чистой прибыли -18,06% ≤0,46% 2,75% ≥9,92%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов -4,16% ≤0,97% 7,02% ≥25,5%
Рентабельность собственного капитала -19,88% ≤8,61% 33,5% ≥91,7%
Фондоотдача 0,38 ≤4,5 19,5 ≥104
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 613 ≥262 128 ≤62,8
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 125 ≥141 57,4 ≤21,2
Оборачиваемость активов, в днях 1583 ≥341 159 ≤76,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -2
3.2. Норма чистой прибыли -2 -2
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -1.6

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1.7

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является рыболовство в целях обеспечения ведения традиционного образа жизни и осуществления традиционной хозяйственной деятельности коренных малочисленных народов севера, сибири и дальнего востока российской федерации (код по ОКВЭД 03.12.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности рыболовство в целях обеспечения ведения традиционного образа жизни и осуществления традиционной хозяйственной деятельности коренных малочисленных народов севера, сибири и дальнего востока российской федерации (код по ОКВЭД 03.12.4). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА".

Дополнительные проверки

АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ "КАЮЮ" (Оленёнок)) 8202010856 23,4 2,6 Камчатский край ТЕСТ
РОДОВАЯ ОБЩИНА КОРЕННЫХ МАЛОЧИСЛЕННЫХ НАРОДОВ СЕВЕРА "ХЭВЛЫЧ" (голова рыбы) 8202008984 17,3 1,8 Камчатский край ТЕСТ
РО КМНС "Митч" 4106005479 12,4 7,8 Камчатский край ТЕСТ
АО"СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ РОДОПЛЕМЕННАЯ ОБЩИНА ЕТЫ-ЯЛЯ" 8911021024 7,2 30,5 Ямало-Ненецкий автономный округ ТЕСТ
Семейная (родовая) община коренных малочисленных народов Севера "Сумдяк" (Тающий снег)"(СРО КМНС "СУМДЯК" (ТАЮЩИЙ СНЕГ)) 2470001599 6,4 6,5 Красноярский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "СЕЛЬСКОХОЗЯЙСТВЕННАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНО-СОСЕДСКАЯ ОБЩИНА ИЧА" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>