Финансовое состояние ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" |
| ИНН: 8903021599 (Ямало-Ненецкий автономный округ) |
| Отрасль: 06.20 Добыча природного газа и газового конденсата |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2024 год: 386 798 млн. руб. (+29% за год) - 3 место среди 39 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2024: 231 120 млн. руб. (+21% за год) - 3 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: 108 775 млн. руб. (+6.3% за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: 6 419 млн. руб. (+518% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "РАСТАМ-Аудит", ИНН 7202142508, ОГРН 1057200929477) |
Год:
Финансовое состояние ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
хуже |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (38), занимающиеся видом деятельности "Добыча природного газа и газового конденсата" (код по ОКВЭД2 06.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,53 | ≤0,2 | 0,52 | ≥0,76 |
| Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,49 | ≤-2,28 | -0,4 | ≥0,27 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -18,7 | ≤-26,21 | -3,02 | ≥1,11 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,82 | ≤0,47 | 0,82 | ≥0,91 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ"
| Показатели | ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | ≤0,82 | 1,3 | ≥2,77 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,89 | ≤0,66 | 0,96 | ≥1,64 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0 | 0,05 | ≥0,71 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 0,4% | ≤-10,05% | 4,67% | ≥12% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,45% | ≤-3,7% | 3,78% | ≥13,5% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,35% | ≤-5,7% | 0,6% | ≥10,2% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2023 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 0,58% | ≤-4,68% | 0,46% | ≥4,68% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 1,02% | ≤-4,87% | 2,68% | ≥9,44% |
| Отдача от собственного капитала в 2023 году нижесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 2,23 | ≤0,55 | 1,41 | ≥4,8 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 34,4 | ≥245 | 141 | ≤88,6 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 29,9 | ≥97,2 | 71,9 | ≤51 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 216 | ≥1295 | 540 | ≤284 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,53 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,55 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,49 | ≤-0,1 | 0,1 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -18,7 | ≤-0,4 | 0,39 | ≥1,64 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,82 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,03 | ≤1,05 | 1,4 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,89 | ≤0,65 | 1 | ≥1,59 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,03 | 0,13 | ≥0,46 |
| Рентабельность продаж | 0,4% | ≤1,83% | 5,73% | ≥14,2% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 0,45% | ≤1,78% | 5,41% | ≥13,9% |
| Норма чистой прибыли | 0,35% | ≤0,74% | 3,27% | ≥9,87% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 0,58% | ≤1,87% | 7,66% | ≥18,6% |
| Рентабельность собственного капитала | 1,02% | ≤13,4% | 33,3% | ≥71,7% |
| Фондоотдача | 2,23 | ≤5,99 | 27,8 | ≥167 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 34,4 | ≥208 | 125 | ≤73,7 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 29,9 | ≥97,5 | 53,3 | ≤28,1 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 216 | ≥327 | 178 | ≤96,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | 0 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | 0 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | -1 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | 0 | -2 |
| 3.3. Рентабельность активов | 0 | -2 |
| Итоговый балл | -0.6 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-1.1 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является добыча природного газа и газового конденсата (код по ОКВЭД 06.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" на 31.12.2023 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности добыча природного газа и газового конденсата (код по ОКВЭД 06.20). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации улучшилось.
По сравнению со средними показателями для всех видов деятельности Организация имеет еще более низкий результат. Финансовое положение ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2024 год.
История финансового состояния ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ".Дополнительные проверки
ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "Газпром добыча Уренгой" 8904034784 | 750 561 | 193 508 | Ямало-Ненецкий автономный округ | ТЕСТ |
| ООО "Газпром добыча Ямбург" 8904034777 | 412 293 | 90 226 | Ямало-Ненецкий автономный округ | ТЕСТ |
| ООО "Газпром добыча Надым" 8903019871 | 310 554 | 104 544 | Ямало-Ненецкий автономный округ | ТЕСТ |
| ООО "НОВАТЭК-ТАРКОСАЛЕНЕФТЕГАЗ" 8911020768 | 279 522 | 290 822 | Ямало-Ненецкий автономный округ | ТЕСТ |
| ООО "ГАЗПРОМ ДОБЫЧА ОРЕНБУРГ" 5610058025 | 142 851 | 99 931 | Оренбургская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "НОВАТЭК-ЮРХАРОВНЕФТЕГАЗ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>