Финансовое состояние ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК"
ИНН: 8902010724 (Ямало-Ненецкий автономный округ)
Отрасль: 35.30.14 Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 515 млн. руб. (+5.5% за год) - 35 место среди 1,82 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 1 034 млн. руб. (+1.5% за год) - 80 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 616 млн. руб. (+6.3% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 36,7 млн. руб. (-25.7% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "РАСТАМ-АУДИТ", ИНН 7202142508, ОГРН 1057200929477)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 626 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2020: 8 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(35.30.14 "Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными", 42 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,58
0,29
0,58
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,02
0,3
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,4
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,4
1,1
2,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,8
1
1,8
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,06
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
7,6%
0,6%
7,6%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
3,4%
0,2%
3,4%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
5,4%
0,5%
5,4%
7,1%
Итоговый балл +1,8
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,2
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 42 организации с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными" (код по ОКВЭД2 35.30.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0,06 0,29 ≥0,68
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,25 ≤-0,48 0,02 ≥0,24
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,09 ≤-8,59 0,47 ≥2,13
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,76 ≤0,1 0,41 ≥0,7
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК"

Показатели ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,39 ≤0,72 1,05 ≥1,48
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,75 ≤0,63 0,96 ≥1,22
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,57 ≤0,03 0,06 ≥0,13
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 7,61% ≤-12,05% 0,63% ≥4,52%
По меркам отрасли организация в 2021 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 5,44% ≤-4,48% 1,26% ≥5,42%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,44% ≤-5,16% 0,23% ≥3,69%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 27,5 ≤0,24 2,62 ≥23,1
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 5,39% ≤-4,94% 0,47% ≥5,39%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 9,41% ≤-2,93% 1,57% ≥20,5%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 4,3 ≤2,41 5,22 ≥14,1
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 128 ≥199 135 ≤104
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 59,6 ≥169 92,4 ≤68
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 233 ≥434 262 ≤172
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,58 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,25 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 1,09 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,76 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 2,39 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 1,75 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,57 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 7,61% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 5,44% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 3,44% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 27,5 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов 5,39% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 9,41% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 4,3 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 128 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 59,6 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 233 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 +1
3.3. Рентабельность активов +2 -1
Итоговый балл +1.8

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными (код по ОКВЭД 35.30.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности производство пара и горячей воды (тепловой энергии) котельными (код по ОКВЭД 35.30.14). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК".

Дополнительные проверки

ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
МУП "ДМИТРОВСКОЕ УПРАВЛЕНИЕ ЖИЛИЩНО-КОММУНАЛЬНОГО ХОЗЯЙСТВА" МУНИЦИПАЛЬНОГО ОБРАЗОВАНИЯ ДМИТРОВСКИЙ ГОРОДСКОЙ ОКРУГ МОСКОВСКОЙ ОБЛАСТИ 5007105604 2 000 1 207 Московская область ТЕСТ
АО "ТРАНСЭНЕРГО" 7423023178 1 702 710 Челябинская область ТЕСТ
ООО "МАГ-ЭНЕРГО" 7715360149 1 571 402 Челябинская область ТЕСТ
МУП "ВЛАДИКАВКАЗСКИЕ ТЕПЛОВЫЕ СЕТИ" 1513083741 1 453 1 263 Республика Северная Осетия - Алания ТЕСТ
АО "Нижегородская областная коммунальная компания" 5260267654 1 423 2 045 Нижегородская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ОАО "ТЕПЛО-ЭНЕРГЕТИК" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>