Финансовое состояние АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода"
ИНН: 8614006270 (Ханты-Мансийский автономный округ - Югра)
Отрасль: 33.14 Ремонт электрического оборудования
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 540 млн. руб. (+11% за год)
Активы на 31 декабря 2021: 381 млн. руб. (+11% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2021: 139 млн. руб. (-19.2% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 156 млн. руб. (+67% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АЦ "АУДИТ-СЕРВИС", ИНН 7203113482, ОГРН 1027200799669)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 206 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 0 руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(33.14 "Ремонт электрического оборудования", 126 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(114 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,53
0,41
0,53
0,25
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,3
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,5
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2
1,6
2
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,6
1,2
1,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,09
0,2
0,09
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
36,2%
6,7%
36,2%
3,6%
3.2. Норма чистой прибыли
19,1%
4,2%
19,1%
2%
3.3. Рентабельность активов
34,4%
8,9%
34,4%
5,6%
Итоговый балл +1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,0
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 126 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Ремонт электрического оборудования" (код по ОКВЭД2 33.14). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,53 ≤0,14 0,41 ≥0,66
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,12 ≤0,06 0,33 ≥0,54
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,33 ≤0,21 1,46 ≥6,39
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,73 ≤0,18 0,46 ≥0,69
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода"

Показатели АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,98 ≤1,09 1,56 ≥2,27
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,55 ≤0,8 1,18 ≥1,8
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,05 0,17 ≥0,52
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 36,2% ≤1,76% 6,71% ≥15%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 26,3% ≤1,6% 6,03% ≥14%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 19,1% ≤0,9% 4,16% ≥11,5%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 34,4% ≤1,24% 8,89% ≥22,1%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 72,1% ≤8,15% 32,3% ≥65%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 5,53 ≤10,8 37,7 ≥142
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 115 ≥243 160 ≤110
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 61,6 ≥142 97 ≤56,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 203 ≥314 207 ≤136
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 114 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,53 ≤0,06 0,25 ≥0,58
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,12 ≤-0,01 0,13 ≥0,49
Коэффициент обеспеченности запасов 1,33 ≤-0,04 0,49 ≥2,05
Коэффициент покрытия инвестиций 0,73 ≤0,11 0,38 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,98 ≤1,03 1,35 ≥2,58
Коэффициент быстрой ликвидности 1,55 ≤0,6 0,98 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,09 ≤0,02 0,1 ≥0,43
Рентабельность продаж 36,2% ≤0,87% 3,64% ≥10,2%
Рентабельность продаж по EBIT 26,3% ≤0,78% 3,11% ≥9,61%
Норма чистой прибыли 19,1% ≤0,37% 1,97% ≥7,09%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 34,4% ≤0,94% 5,61% ≥18,3%
Рентабельность собственного капитала 72,1% ≤10,7% 34,4% ≥83,1%
Фондоотдача 5,53 ≤8,32 40,7 ≥208
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 115 ≥222 123 ≤68,3
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 61,6 ≥109 55,1 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 203 ≥290 150 ≤80,6

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности ремонт электрического оборудования (код по ОКВЭД 33.14). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода".

Дополнительные проверки

АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "РЕГИОНАЛЬНЫЕ ЭЛЕКТРИЧЕСКИЕ СЕТИ-ЦЕНТР" 8612011606 847 680 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "Ремонтное энергомеханическое предприятие" 8604050217 357 231 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "ДиЭлКом" 8604044950 327 110 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
ООО "АВТОМАТИЗАЦИЯ И СВЯЗЬ" 8605019700 292 149 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
АО "ЮГОРСКАЯ ТЕРРИТОРИАЛЬНАЯ ЭНЕРГЕТИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ - ЛАНГЕПАС" 8607100473 254 517 Ханты-Мансийский автономный округ - Югра ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Югорская территориальная энергетическая компания-Кода" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>