Финансовое состояние ООО "НЕДРА ЮГРЫ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "НЕДРА ЮГРЫ" |
| ИНН: 8612018305 (Ханты-Мансийский автономный округ - Югра) |
| Отрасль: 71.12.3 Работы геолого-разведочные, геофизические и геохимические в области изучения недр и воспроизводства минерально-сырьевой базы (Микропредприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2024 год: 250 тыс. руб. (-42.4% за год) |
| Активы на 31 декабря 2024: 226 тыс. руб. (-56.5% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2024: -220 тыс. руб. (-119 тыс. руб. за год) |
| Чистая прибыль за 2024 год: -119 тыс. руб. (-18 тыс. руб. за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 1 чел. |
| Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2022: 2,2 тыс. руб. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2023 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "НЕДРА ЮГРЫ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2023 год |
|---|---|
|
хуже |
значительно ухудшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НЕДРА ЮГРЫ" за 2023 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НЕДРА ЮГРЫ" за 2023 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2023 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 291 организация с выручкой до 10 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Работы геолого-разведочные, геофизические и геохимические в области изучения недр и воспроизводства минерально-сырьевой базы" (код по ОКВЭД2 71.12.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "НЕДРА ЮГРЫ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,19 | ≤0,02 | 0,41 | ≥0,86 |
| Ввиду накопленных убыток у организации отсутствует собственный капитал, поэтому коэффициент принял отрицательное значение. Организация полностью зависима от заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,5 | ≤-0,38 | 0,26 | ≥0,78 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. Наличие собственного капитала (положительные чистые активы) – базовое требование к нормальной финансовой устойчивости организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -4,33 | ≤-1,16 | 1,59 | ≥8,69 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что у организации отсутствует собственный капитал. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 1 | ≤0,1 | 0,53 | ≥0,9 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "НЕДРА ЮГРЫ"
| Показатели | ООО "НЕДРА ЮГРЫ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 82,7 | ≤0,95 | 1,69 | ≥7,2 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "НЕДРА ЮГРЫ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 54 | ≤0,73 | 1,51 | ≥6,28 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,02 | 0,28 | ≥1,4 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "НЕДРА ЮГРЫ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -70,74% | ≤-7,94% | 8,12% | ≥26,6% |
| В 2023 году ООО "НЕДРА ЮГРЫ" имело убыток от продаж. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | -22,35% | ≤-6,75% | 7,1% | ≥25,1% |
| Значительно ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | -23,27% | ≤-8,68% | 4,08% | ≥20,2% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "НЕДРА ЮГРЫ" этот показатель хуже, чем у основного числа (как минимум ¾) аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2023 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | -38,92% | ≤-4,99% | 3,3% | ≥30,1% |
| Организация получила в 2023 году чистый убыток, поэтому рентабельность активов отрицательная. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Отрицательная среднегодовая величина собственного капитала в 2023 году не позволяет рассчитать его рентабельность. | ||||
| Фондоотдача | 3,2 | ≤0,6 | 3,71 | ≥23,9 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "НЕДРА ЮГРЫ", 2023 г. | Отраслевые показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 108 | ≥744 | 282 | ≤138 |
| Организации требуется значительно меньше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 68,1 | ≥490 | 149 | ≤39,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 218 | ≥1141 | 336 | ≤163 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сопоставимых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НЕДРА ЮГРЫ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 418 тыс. российских организаций с выручкой до 10 млн. руб.
| Показатели | ООО "НЕДРА ЮГРЫ", 2023 г. | Общероссийские показатели, 2023 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | -0,19 | ≤0,05 | 0,42 | ≥0,83 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1,5 | ≤0 | 0,32 | ≥0,79 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -4,33 | ≤0 | 0,88 | ≥3,46 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 1 | ≤0,16 | 0,61 | ≥0,89 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 82,7 | ≤1,07 | 2,07 | ≥7,13 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 54 | ≤0,74 | 1,47 | ≥5,16 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,03 | 0,22 | ≥1,19 |
| Рентабельность продаж | -70,74% | ≤1,03% | 6,59% | ≥18,7% |
| Рентабельность продаж по EBIT | -22,35% | ≤0,69% | 5,44% | ≥17,1% |
| Норма чистой прибыли | -23,27% | ≤0,17% | 3,55% | ≥13,9% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | -38,92% | ≤0,13% | 5,23% | ≥26% |
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | 3,2 | ≤0,97 | 4,78 | ≥26,6 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 108 | ≥486 | 186 | ≤78,6 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 68,1 | ≥256 | 77,1 | ≤21,2 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 218 | ≥679 | 238 | ≤97,4 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "НЕДРА ЮГРЫ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "НЕДРА ЮГРЫ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -2 | -2 |
| 3.3. Рентабельность активов | -2 | -2 |
| Итоговый балл | -0.7 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-0.7 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НЕДРА ЮГРЫ" (далее – Организация) за 2023 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является работы геолого-разведочные, геофизические и геохимические в области изучения недр и воспроизводства минерально-сырьевой базы (код по ОКВЭД 71.12.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2023 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - организации с выручкой до 10 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НЕДРА ЮГРЫ" на 31.12.2023 хуже финансового состояния половины всех организаций с выручкой до 10 млн рублей, занимающихся видом деятельности работы геолого-разведочные, геофизические и геохимические в области изучения недр и воспроизводства минерально-сырьевой базы (код по ОКВЭД 71.12.3). При этом в 2023 году финансовое состояние Организации существенно ухудшилось.
Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "НЕДРА ЮГРЫ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "НЕДРА ЮГРЫ" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2024 год.
История финансового состояния ООО "НЕДРА ЮГРЫ"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "НЕДРА ЮГРЫ".Дополнительные проверки
ООО "НЕДРА ЮГРЫ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ГЕОЛОГИЧЕСКАЯ КОМПАНИЯ" 8601029440 | 1,9 | 0,549 | Ханты-Мансийский автономный округ - Югра | ТЕСТ |
| ООО "ГЕОФИЗМЛ-СЕРВИС" 8603093497 | 1,1 | 0,69 | Ханты-Мансийский автономный округ - Югра | ТЕСТ |
| ООО "УРАЛ ПРОМЫШЛЕННЫЙ - ПОЛЯРНЫЙ № 9" 8601035387 | 1,1 | 689 | Ханты-Мансийский автономный округ - Югра | ТЕСТ |
| ООО "ПЕТРОГЕКО" 8603218587 | 0,125 | 3,1 | Ханты-Мансийский автономный округ - Югра | ТЕСТ |
| ООО "ТЮМЕНСКИЙ ГЕОФИЗИЧЕСКИЙ ЭКСПЕРТНЫЙ ЦЕНТР" 8603252838 | 0 | 0,03 | Ханты-Мансийский автономный округ - Югра | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2023, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "НЕДРА ЮГРЫ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>