Финансовое состояние ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ"
ИНН: 8604035473 (Ханты-Мансийский автономный округ - Югра)
Отрасль: 09.10 Предоставление услуг в области добычи нефти и природного газа
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 311 527 млн. руб. (+4.6% за год) - 1 место среди 1,32 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 366 880 млн. руб. (-20.9% за год) - 4 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 37 323 млн. руб. (+25% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 7 794 млн. руб. (+46% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Эрнст энд Янг", ИНН 7709383532, ОГРН 1027739707203)

Год:

Финансовое состояние ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(09.10 "Предоставление услуг в области добычи нефти и природного газа", 126 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,06
0,32
0,06
0,26
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,8
0,07
-0,8
0,08
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,5
0,7
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,5
1,3
1,5
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
1
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,08
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,1%
6,6%
2,1%
3,7%
3.2. Норма чистой прибыли
1,8%
5,7%
1,8%
1,9%
3.3. Рентабельность активов
1,1%
7,5%
1,1%
5%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 126 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Предоставление услуг в области добычи нефти и природного газа" (код по ОКВЭД2 09.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,17 0,32 ≥0,61
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 170513103 тыс. руб., чтобы он составил 32% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,75 ≤-0,22 0,07 ≥0,37
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -2,48 ≤-1,34 0,33 ≥2,17
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,32 0,52 ≥0,73
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ"

Показатели ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤1,02 1,33 ≥2,17
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,07 ≤0,77 0,98 ≥1,5
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,63 ≤0,01 0,08 ≥0,35
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,08% ≤2,76% 6,62% ≥12,6%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 8,43% ≤3,47% 8,45% ≥14,5%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 1,79% ≤1,84% 5,7% ≥10,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" этот показатель ниже, чем у основного числа (как минимум 75%) аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,5 ≤1,5 5,46 ≥38,5
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 1,1% ≤1,84% 7,48% ≥14,1%
Отдача от использования всех активов значительно ниже, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 18% ≤8,99% 21,2% ≥52,5%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 8,17 ≤3,76 6,96 ≥11,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 267 ≥249 168 ≤115
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 119 ≥126 95,6 ≤71,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 593 ≥386 273 ≤186
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,06 ≤0,08 0,26 ≥0,54
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,75 ≤-0,12 0,08 ≥0,34
Коэффициент обеспеченности запасов -2,48 ≤-0,47 0,32 ≥1,66
Коэффициент покрытия инвестиций 0,65 ≤0,17 0,44 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,54 ≤1,03 1,32 ≥2,15
Коэффициент быстрой ликвидности 1,07 ≤0,59 0,95 ≥1,45
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,63 ≤0,02 0,1 ≥0,4
Рентабельность продаж 2,08% ≤0,96% 3,74% ≥9,72%
Рентабельность продаж по EBIT 8,43% ≤1,18% 3,78% ≥9,88%
Норма чистой прибыли 1,79% ≤0,36% 1,94% ≥6,61%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,5 ≤1,58 4,17 ≥19,4
Рентабельность активов 1,1% ≤0,98% 4,98% ≥13,8%
Рентабельность собственного капитала 18% ≤7,71% 23,5% ≥58,6%
Фондоотдача 8,17 ≤5,57 37,3 ≥323
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 267 ≥196 119 ≤68,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 119 ≥97,9 52,8 ≤26,5
Оборачиваемость активов, в днях 593 ≥322 170 ≤88,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 -1
3.2. Норма чистой прибыли -2 -1
3.3. Рентабельность активов -2 -1
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является предоставление услуг в области добычи нефти и природного газа (код по ОКВЭД 09.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" на 31.12.2019 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности предоставление услуг в области добычи нефти и природного газа (код по ОКВЭД 09.10). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 15.04.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ".

Дополнительные проверки

ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ОАО "Ямал СПГ" 7709602713 228 156 1 855 746 Ямало-Ненецкий автономный округ ТЕСТ
ООО "РН-ВАНКОР" 2465142996 118 563 263 700 Красноярский край ТЕСТ
ООО "РН-Бурение" 7706613770 98 483 111 911 Москва ТЕСТ
ООО "ГАЗПРОМ БУРЕНИЕ" 5003026493 92 822 95 091 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РН-ЮГАНСКНЕФТЕГАЗ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>