Финансовое состояние АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" |
| ИНН: 8601013827 (Ханты-Мансийский автономный округ - Югра) |
| Отрасль: 42.11 Строительство автомобильных дорог и автомагистралей |
| Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества |
| Выручка за 2025 год: 19 296 млн. руб. (-8.1% за год) - 15 место среди 7,3 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 25 429 млн. руб. (-37.9% за год) - 19 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 3 088 млн. руб. (+4.6% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 334 млн. руб. (-1.3% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "Интеркон-Аудит", ИНН 7728797264, ОГРН 1127746067118) |
Год:
Финансовое состояние АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
значительно хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 264 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Строительство автомобильных дорог и автомагистралей" (код по ОКВЭД2 42.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,07 | ≤0,07 | 0,17 | ≥0,35 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 5090392 тыс. руб., чтобы он составил 17% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,12 | ≤-0,2 | 0 | ≥0,15 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -50,71 | ≤-0,74 | 0 | ≥0,75 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,19 | ≤0,14 | 0,3 | ≥0,52 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций. | ||||
1.2. Платежеспособность АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ"
| Показатели | АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,02 | ≤0,98 | 1,09 | ≥1,43 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,02 | ≤0,55 | 0,81 | ≥1,09 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | ≤0,06 | 0,2 | ≥0,48 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у трех четвертей аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 0,05% | ≤1,34% | 4,5% | ≥8,85% |
| Прибыль от продаж b намного ниже, чем у аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,18% | ≤1,61% | 4,47% | ≥8,55% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 1,62% | ≤0,31% | 1,52% | ≥4,98% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 3,9 | ≤1,38 | 3,59 | ≥17,4 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2024 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 0,95% | ≤0,47% | 2,53% | ≥8,24% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 12,2% | ≤5,85% | 20,7% | ≥49,9% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году нижесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 9,49 | ≤5,27 | 10,7 | ≥37,7 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 518 | ≥298 | 177 | ≤112 |
| Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 480 | ≥131 | 73,9 | ≤31,9 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 620 | ≥369 | 233 | ≤162 |
| Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ". | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,07 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,12 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -50,71 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,19 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,02 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,02 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,06 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 0,05% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,18% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 1,62% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 3,9 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 0,95% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 12,2% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 9,49 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 518 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 480 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 620 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | 0 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | 0 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | -1 | -2 |
| Итоговый балл | -0.9 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-1.6 Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является строительство автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 42.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" на 31.12.2024 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности строительство автомобильных дорог и автомагистралей (код по ОКВЭД 42.11). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Еще более низкий результат Организация демонстрирует по сравнению со средними финансовыми показателями для всех отраслей. Финансовое положение АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ" - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ".Дополнительные проверки
АО "ХАНТЫ-МАНСИЙСКДОРСТРОЙ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| АО "Производственное объединение "Возрождение" 7811062995 | 21 624 | 21 164 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО «Магистраль северной столицы»" (ООО «Магистраль северной столицы») 7710884741 | 20 371 | 61 829 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ОАО "АЛЕКСЕЕВСКДОРСТРОЙ" 1605003859 | 20 171 | 14 604 | Республика Татарстан | ТЕСТ |
| ООО "ООО ПЛУТОС" 3810089718 | 18 990 | 10,0 | Иркутская область | ТЕСТ |
| ООО СТРОИТЕЛЬНАЯ | ||||