Финансовое состояние КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО)
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) |
| ИНН: 7840033195 (Санкт-Петербург) |
| Отрасль: 64.99.11 Вложения в ценные бумаги |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2023 год: 62 074 млн. руб. (+486% за год) - 14 место среди 824 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2023: 5 046 млн. руб. (-90.3% за год) - 272 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2023: 173 млн. руб. (-64% за год) |
| Чистая прибыль за 2023 год: -308 млн. руб. (-1 470 млн. руб. за год) |
| Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 1 чел. |
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 5 руб., в том числе:
|
Дополнительные данные ФНС (2022 год)
|
Год:
Финансовое состояние КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО)
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2022 год |
|---|---|
|
хуже |
значительно улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
* Сравнение проведено с организациями отрасли 64.99.1 "Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская", т.к. для отрасли 64.99.11 "Вложения в ценные бумаги" в базе ФНС нет данных.
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) за 2022 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 85 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Вложения в ценные бумаги" (код по ОКВЭД2 64.99.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО), 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,01 | ≤0,08 | 0,5 | ≥0,93 |
| Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 51479947 тыс. руб., чтобы он составил 50% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,01 | ≤-0,92 | 0,07 | ≥0,8 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,01 | ≤0,27 | 0,79 | ≥1 |
| Низкая величина собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли. | ||||
1.2. Платежеспособность КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО)
| Показатели | КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО), 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | ≤1,01 | 1,58 | ≥18,1 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 | ≤1,01 | 1,58 | ≥18,1 |
| Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1 | ≤0,33 | 0,95 | ≥4,3 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО), 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 1,42% | ≤0,03% | 9,62% | ≥99,7% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 15,3% | ≤0,03% | 9,55% | ≥96,1% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 11% | ≤-0,23% | 1,47% | ≥85,2% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) этот показатель выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 5,83 | ≤-1,05 | 1,21 | ≥35,2 |
| Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была ниже среднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность активов | 3,75% | ≤-1,05% | 1,5% | ≥15,6% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| У организации отсутствуют основные средства. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО), 2022 г. | Отраслевые показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1064 | ≥421 | 159 | ≤36 |
| Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 154 | ≥106 | 27,9 | ≤3,59 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 1066 | ≥3035 | 851 | ≤93,3 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО), 2022 г. | Общероссийские показатели, 2022 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,01 | ≤0,1 | 0,3 | ≥0,57 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,01 | ≤-0,12 | 0,1 | ≥0,39 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | - | - | - | - |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,01 | ≤0,23 | 0,5 | ≥0,75 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,01 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,38 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 1,01 | ≤0,65 | 1,01 | ≥1,62 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 1 | ≤0,03 | 0,15 | ≥0,51 |
| Рентабельность продаж | 1,42% | ≤1,65% | 5,54% | ≥13,2% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 15,3% | ≤1,6% | 5,36% | ≥13,4% |
| Норма чистой прибыли | 11% | ≤0,62% | 3,13% | ≥9,46% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 5,83 | ≤2,08 | 7,04 | ≥35,1 |
| Рентабельность активов | 3,75% | ≤1,52% | 7,24% | ≥18,4% |
| Рентабельность собственного капитала | - | - | - | - |
| Фондоотдача | - | - | - | - |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1064 | ≥205 | 124 | ≤73,2 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 154 | ≥97,7 | 53,6 | ≤28,4 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 1066 | ≥331 | 177 | ≤95,7 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -2 | -2 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -2 | -2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -1 | 0 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | +2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -1 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +1 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | -1 |
| Итоговый балл | -0.7 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-0.7 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является вложения в ценные бумаги (код по ОКВЭД 64.99.11). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. Поскольку вид деятельности вложения в ценные бумаги (код по ОКВЭД 64.99.11). представлен в базе ФНС отчетностью менее чем 20 организаций, удовлетворяющей указанным выше критериям, сравнение финансовых показателей Организации проведено с показателями вида деятельности вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1) При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.
Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) - выручка и чистая прибыль.
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также 2023 год.
История финансового состояния КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО)
Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО).Дополнительные проверки
КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО)
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО "ЛАЙТ-ИНВЕСТ" 0274936578 | 249 813 | 714 | Республика Башкортостан | ТЕСТ |
| АО "Объединенные Кредитные Системы" 7708776756 | 26 498 | 22 150 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "Траст 3" 9729291675 | 5 182 | 59 117 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "ТРАСТ 2" 9729291682 | 5 182 | 59 954 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "ПФТ" 7840471255 | 673 | 4 687 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью КИТ ФИНАНС ДИЛИНГ (ООО) по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>