Финансовое состояние ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ"
ИНН: 7839481234 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 45.3 Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2018 год: 3 744 млн. руб.
Активы на 31 декабря 2018: 1 343 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 181 млн. руб.
Чистая прибыль за 2018 год: 37,4 млн. руб.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(45.3 "Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями", 101 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(9 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,1
0,2
0,1
0,23
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,08
0,1
0,08
0,05
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,4
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,4
1,3
4,4
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,8
0,7
0,8
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,06
0,01
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,3%
2,1%
5,3%
3,6%
3.2. Норма чистой прибыли
1,4%
1%
1,4%
1,5%
3.3. Рентабельность активов
4,1%
3,6%
4,1%
3,7%
Итоговый балл +0,7
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 101 организация с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями" (код по ОКВЭД2 45.3). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,07 0,2 ≥0,39
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 172168 тыс. руб., чтобы он составил 20% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤0,02 0,15 ≥0,35
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,1 ≤0,04 0,28 ≥1,12
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,14 0,36 ≥0,58
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ"

Показатели ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,36 ≤1,12 1,35 ≥2,1
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,8 ≤0,44 0,73 ≥1,09
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,06 ≥0,2
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,35% ≤0,55% 2,09% ≥4,28%
По меркам отрасли организация в 2017 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,92% ≤1,06% 2,49% ≥5,31%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 1,41% ≤0,3% 0,97% ≥3,49%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,6 ≤1,47 3,25 ≥14,8
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность активов 4,11% ≤1,12% 3,56% ≥9,74%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 42% ≤11,8% 31% ≥60,7%
Рентабельность собственного капитала в 2017 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 141 ≤76 257 ≥689
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ", 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 122 ≥154 121 ≤79
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22,6 ≥64,2 45,4 ≤22,6
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 125 ≥172 128 ≤82,8
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 9 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ", 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,1 ≤0,06 0,23 ≥0,51
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,08 ≤-0,14 0,05 ≥0,3
Коэффициент обеспеченности запасов 0,1 ≤-0,62 0,23 ≥1,5
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,14 0,43 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 4,36 ≤1,01 1,26 ≥2,04
Коэффициент быстрой ликвидности 0,8 ≤0,61 0,94 ≥1,41
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 5,35% ≤0,8% 3,62% ≥9,65%
Рентабельность продаж по EBIT 4,92% ≤0,97% 3,71% ≥10%
Норма чистой прибыли 1,41% ≤0,19% 1,54% ≥6,07%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,6 ≤1,31 3,14 ≥13,7
Рентабельность активов 4,11% ≤0,52% 3,71% ≥11,3%
Рентабельность собственного капитала 42% ≤6,32% 21,8% ≥56%
Фондоотдача 141 ≤5,07 32,2 ≥325
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 122 ≥208 123 ≤72,6
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 22,6 ≥106 57,2 ≤29,6
Оборачиваемость активов, в днях 125 ≥351 180 ≤94,3

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 0
Итоговый балл +0.7

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями (код по ОКВЭД 45.3). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" на 31.12.2017 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля автомобильными деталями, узлами и принадлежностями (код по ОКВЭД 45.3). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ".

Дополнительные проверки

ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ТЕХПОРТАВТОСЕРВИС" 7802390911 4 187 1 859 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ВЭЙТ" 7843316441 4 099 3 624 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "АГРОПРОМШИНА" 7706416719 3 772 2 449 Москва ТЕСТ
ООО "Запчасти.24" 7728898110 3 635 302 Москва ТЕСТ
ООО "Автобай" 6732055048 3 564 1 679 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "СМАРТ КОМПОНЕНТЫ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>