Финансовое состояние АО "Газпром газораспределение"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "Газпром газораспределение"
ИНН: 7838306818 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 35.22 Распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2021 год: 12 174 млн. руб. (+12% за год) - 4 место среди 340 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 475 652 млн. руб. (-22.5% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 369 394 млн. руб. (+1.3% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 6 211 млн. руб. (-8.6% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудит - НТ", ИНН 7728284872, ОГРН 1037728012563)

Год:

Финансовое состояние АО "Газпром газораспределение"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(35.22 "Распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям", 32 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,59
0,62
0,59
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
-1,1
0,4
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,8
1
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
50,3
1,1
50,3
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
50,2
0,9
50,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,3
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,4%
12,2%
8,4%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
62,5%
4,7%
62,5%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
1,1%
2,5%
1,1%
5,6%
Итоговый балл +0,8
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "Газпром газораспределение" за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "Газпром газораспределение" за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 32 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям" (код по ОКВЭД2 35.22). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "Газпром газораспределение", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,59 ≤0,48 0,62 ≥0,72
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 44741631 тыс. руб., чтобы он составил 62% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,38 ≤-2,18 -1,11 ≥-0,28
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 8250 ≤-19,49 -7,27 ≥-2,94
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,8 0,84 ≥0,88
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность АО "Газпром газораспределение"

Показатели АО "Газпром газораспределение", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 50,3 ≤0,78 1,09 ≥1,4
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "Газпром газораспределение" намного меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 50,2 ≤0,61 0,94 ≥1,23
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,59 ≤0,11 0,28 ≥0,64
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "Газпром газораспределение", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,39% ≤8,42% 12,2% ≥16,8%
Прибыль от продаж b существенно ниже, чем у аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 78% ≤8,54% 11,8% ≥17,7%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 62,5% ≤2,48% 4,72% ≥7,99%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "Газпром газораспределение" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3110 ≤5,77 18,4 ≥165
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у 75%) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 1,07% ≤1,06% 2,54% ≥3,12%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 1,78% ≤1,79% 4,07% ≥6,03%
Отдача от собственного капитала в 2020 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций.
Фондоотдача 0,11 ≤0,37 0,49 ≥0,65
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "Газпром газораспределение", 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 14818 ≥158 137 ≤102
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 11387 ≥78,9 64,3 ≤58,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 21312 ≥1131 899 ≤620
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "Газпром газораспределение".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "Газпром газораспределение" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "Газпром газораспределение", 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,59 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,38 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 8250 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,99 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 50,3 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 50,2 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,59 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 8,39% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 78% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 62,5% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 3110 ≤1,67 5,43 ≥26,9
Рентабельность активов 1,07% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 1,78% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 0,11 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 14818 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 11387 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 21312 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "Газпром газораспределение" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "Газпром газораспределение"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -2 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл +0.8

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "Газпром газораспределение" (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям (код по ОКВЭД 35.22). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "Газпром газораспределение" на 31.12.2020 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности распределение газообразного топлива по газораспределительным сетям (код по ОКВЭД 35.22). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение АО "Газпром газораспределение" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 10.08.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "Газпром газораспределение" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО "Газпром газораспределение"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "Газпром газораспределение".

Дополнительные проверки

АО "Газпром газораспределение"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "МОСГАЗ" 7709919968 17 621 94 416 Москва ТЕСТ
ООО "Газпром межрегионгаз Калуга" 4029019805 12 489 2 495 Калужская область ТЕСТ
ПАО "ГАЗПРОМ ГАЗОРАСПРЕДЕЛЕНИЕ УФА" 0278030985 10 408 16 786 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "ПЕТЕРБУРГГАЗ" 7838017541 9 276 24 706 Санкт-Петербург ТЕСТ
ПАО "Газпром газораспределение Ростов-на-Дону" 6163000368 8 724 26 894 Ростовская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "Газпром газораспределение" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>