Финансовое состояние АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР"
ИНН: 7825377522 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 52.23.19 Деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2023 год: 936 млн. руб. (+4% за год) - 20 место среди 183 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 791 млн. руб. (+154% за год) - 22 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 107 млн. руб. (+12% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 11,8 млн. руб. (-35.5% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ММЦ", ИНН 7801142779, ОГРН 1037800007607)
Дополнительные данные ФНС (2021 год)

Год:

Финансовое состояние АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(52.23.19 "Деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом", все организации (168))
с общероссийскими
(20 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,31
0,43
0,31
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,04
0,2
-0,04
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,6
0,3
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1
1,6
1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
1,3
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,1
0,3
0,1
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,9%
10,2%
2,9%
5%
3.2. Норма чистой прибыли
2%
5,6%
2%
2,9%
3.3. Рентабельность активов
7%
6,1%
7%
7,2%
Итоговый балл -1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-1,1
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (168), занимающиеся видом деятельности "Деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом" (код по ОКВЭД2 52.23.19). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,31 ≤0,06 0,43 ≥0,76
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 66735 тыс. руб., чтобы он составил 43% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,04 ≤-0,34 0,24 ≥0,63
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,09 ≤-10,3 0,5 ≥10,9
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,32 ≤0,18 0,59 ≥0,84
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР"

Показатели АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,98 ≤0,93 1,58 ≥3,7
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,52 ≤0,64 1,33 ≥3,33
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,07 0,3 ≥1,2
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,88% ≤-2,72% 10,2% ≥27,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,34% ≤-1,16% 9,03% ≥26,5%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 2,04% ≤-3,23% 5,61% ≥21,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,6 ≤-1,7 2,81 ≥21,7
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 6,98% ≤-1,96% 6,1% ≥22,4%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 22,6% ≤-3,62% 19,3% ≥55,6%
Отдача от собственного капитала в 2022 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 13 ≤1,51 5,97 ≥32,7
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 72,8 ≥600 194 ≤88,8
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 32,6 ≥296 90,9 ≤34,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 106 ≥1084 333 ≤149
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 20 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,31 ≤0,09 0,28 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,04 ≤-0,04 0,13 ≥0,44
Коэффициент обеспеченности запасов -0,09 ≤-0,17 0,5 ≥1,84
Коэффициент покрытия инвестиций 0,32 ≤0,19 0,48 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 0,98 ≤1,06 1,44 ≥2,56
Коэффициент быстрой ликвидности 0,52 ≤0,65 1,01 ≥1,69
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,11 ≤0,03 0,14 ≥0,51
Рентабельность продаж 2,88% ≤1,3% 5,01% ≥12,1%
Рентабельность продаж по EBIT 1,34% ≤1,29% 4,64% ≥12,1%
Норма чистой прибыли 2,04% ≤0,58% 2,85% ≥8,71%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,6 ≤2,22 8,03 ≥38,7
Рентабельность активов 6,98% ≤1,52% 7,18% ≥19,1%
Рентабельность собственного капитала 22,6% ≤12,9% 34,6% ≥76,9%
Фондоотдача 13 ≤7,27 33,2 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 72,8 ≥206 120 ≤70,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 32,6 ≥95,8 51,3 ≤26,7
Оборачиваемость активов, в днях 106 ≥289 157 ≤88,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 0
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов 0 -1
Итоговый балл -1

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-1.1

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом (код по ОКВЭД 52.23.19). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность вспомогательная прочая, связанная с воздушным транспортом (код по ОКВЭД 52.23.19). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации улучшилось.

По сравнению со средними показателями для всех видов деятельности Организация имеет еще более низкий результат. Финансовое положение АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" значительно хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР".

Дополнительные проверки

АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Ю-ТИ-ДЖИ ДОМОДЕДОВО" 7728894317 1 005 598 Москва ТЕСТ
ООО "Аэропорт Байкал (Улан-Удэ)" 0326506956 983 1 553 Республика Бурятия ТЕСТ
АО "Аэропорт Астрахань" 3017004560 955 773 Астраханская область ТЕСТ
АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "ДЖЕТЛЕТ" 7801321721 886 730 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО "ТОПЛИВНАЯ КОМПАНИЯ ТВК" 5013058744 884 581 Московская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "АВИАЦИОННАЯ КОМПАНИЯ "РУССЭЙР" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>