Финансовое состояние ООО "ВЕЛИКОРОСС"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ВЕЛИКОРОСС" |
| ИНН: 7816157009 (Ленинградская область) |
| Отрасль: 10.13.1 Производство соленого, вареного, запеченого, копченого, вяленого и прочего мяса |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 6 285 млн. руб. (+15% за год) - 9 место среди 215 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 1 651 млн. руб. (+12% за год) - 15 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 686 млн. руб. (+52% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 242 млн. руб. (+55% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 386 чел. |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "ВЕЛИКОРОСС"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ВЕЛИКОРОСС" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ВЕЛИКОРОСС" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 24 организации с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство соленого, вареного, запеченого, копченого, вяленого и прочего мяса" (код по ОКВЭД2 10.13.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ВЕЛИКОРОСС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,31 | ≤0,18 | 0,35 | ≥0,52 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 107000 тыс. руб., чтобы он составил 35% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,12 | ≤-0,3 | 0,16 | ≥0,35 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -3,3 | ≤-1,87 | 0,38 | ≥0,85 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,39 | ≤0,3 | 0,55 | ≥0,67 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ВЕЛИКОРОСС"
| Показатели | ООО "ВЕЛИКОРОСС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1 | ≤1,05 | 1,38 | ≥1,82 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | ≤0,75 | 0,89 | ≥1,19 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | ≤0,03 | 0,07 | ≥0,26 |
| Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ВЕЛИКОРОСС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 4,59% | ≤1,31% | 4,52% | ≥5,65% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,62% | ≤1,28% | 3,25% | ≥5,39% |
| Выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 2,87% | ≤0,18% | 1,57% | ≥3,53% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ВЕЛИКОРОСС" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 12,7% | ≤0,35% | 5,28% | ≥13,3% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 40,3% | ≤0,64% | 27,4% | ≥47,7% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году вышесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 12,2 | ≤6,38 | 11 | ≥19,1 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ВЕЛИКОРОСС", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 52,5 | ≥125 | 81,1 | ≤54,4 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 46,7 | ≥63,4 | 46,3 | ≤22,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 82,6 | ≥174 | 126 | ≤88,4 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней подавляющего большинства (как минимум трех четвертей) других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ВЕЛИКОРОСС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ВЕЛИКОРОСС", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,31 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -0,12 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -3,3 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,39 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,96 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,04 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 4,59% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,62% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 2,87% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 12,7% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 40,3% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 12,2 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 52,5 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 46,7 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 82,6 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ВЕЛИКОРОСС" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ВЕЛИКОРОСС" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | +1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -2 | -2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +1 | 0 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | -1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | 0 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +1 | 0 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | +1 |
| Итоговый балл | -0.3 Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли. |
-0.6 Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ВЕЛИКОРОСС" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство соленого, вареного, запеченого, копченого, вяленого и прочего мяса (код по ОКВЭД 10.13.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ВЕЛИКОРОСС" на 31.12.2024 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство соленого, вареного, запеченого, копченого, вяленого и прочего мяса (код по ОКВЭД 10.13.1). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "ВЕЛИКОРОСС" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ВЕЛИКОРОСС".
Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:
* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "ВЕЛИКОРОСС"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ВЕЛИКОРОСС".Дополнительные проверки
ООО "ВЕЛИКОРОСС"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ЗАО "Лыткаринский мясоперерабатывающий завод" 5026002114 | 8 695 | 4 883 | Московская область | ТЕСТ |
| ООО "Саратовский Мясоперерабатывающий Комбинат "Ресурс" 6454126100 | 8 235 | 8 173 | Саратовская область | ТЕСТ |
| ООО "Уральская мясная компания" 7438028838 | 7 631 | 13 127 | Челябинская область | ТЕСТ |
| ООО "Обуховский мясокомбинат" 3128043162 | 5 888 | 465 | Белгородская область | ТЕСТ |
| ЗАО "АТРУС" 7609002208 | 5 742 | 1 984 | Ярославская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2