Финансовое состояние ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО"
ИНН: 7812023195 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 50.20 Деятельность морского грузового транспорта
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Выручка за 2019 год: 7 519 млн. руб. (-11.5% за год)
Активы на 31 декабря 2019: 14 782 млн. руб. (+87% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2019: 14 105 млн. руб. (+94% за год)
Чистая прибыль за 2019 год: -154 млн. руб. (-1 472 млн. руб. за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "КРОУ ЭКСПЕРТИЗА", ИНН 7708000473, ОГРН 1027739273946)
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2018 год

значительно лучше

значительно улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2018 год
с отраслевыми
(50.20 "Деятельность морского грузового транспорта", все организации (717))
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,92
0,33
0,92
0,24
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,2
0,7
0,06
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,5
0,9
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
3,1
1,5
3,1
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
2,7
1,1
2,7
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,7
0,2
1,7
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,4%
6,4%
12,4%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
15,5%
3,2%
15,5%
1,8%
3.3. Рентабельность активов
17,2%
5,8%
17,2%
4,3%
Итоговый балл +1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (717), занимающиеся видом деятельности "Деятельность морского грузового транспорта" (код по ОКВЭД2 50.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,92 ≤0,03 0,33 ≥0,75
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,68 ≤-0,37 0,15 ≥0,68
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 5,96 ≤-2,76 0,59 ≥3,55
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,92 ≤0,11 0,53 ≥0,86
Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО"

Показатели ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 3,11 ≤0,97 1,53 ≥4,05
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 2,73 ≤0,54 1,11 ≥2,91
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,69 ≤0,02 0,16 ≥0,83
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,4% ≤0,37% 6,4% ≥18,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 16,8% ≤0,22% 4,93% ≥17,1%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 15,5% ≤0,04% 3,21% ≥14,1%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 46,9 ≤-1,32 3 ≥21,6
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2018 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 17,2% ≤0,05% 5,81% ≥30,8%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 19,9% ≤3,05% 31,6% ≥96,4%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 3,89 ≤1,7 6,59 ≥41,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 69,9 ≥333 133 ≤59,8
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,3 ≥197 61,4 ≤18,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 328 ≥538 212 ≤83,2
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,92 ≤0,07 0,24 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,68 ≤-0,14 0,06 ≥0,31
Коэффициент обеспеченности запасов 5,96 ≤-0,55 0,25 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,92 ≤0,16 0,44 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 3,11 ≤1,02 1,3 ≥2,1
Коэффициент быстрой ликвидности 2,73 ≤0,6 0,94 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,69 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 12,4% ≤1,03% 3,93% ≥10,1%
Рентабельность продаж по EBIT 16,8% ≤1,03% 3,63% ≥9,8%
Норма чистой прибыли 15,5% ≤0,25% 1,76% ≥6,39%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 46,9 ≤1,43 3,74 ≥17,1
Рентабельность активов 17,2% ≤0,65% 4,29% ≥12,6%
Рентабельность собственного капитала 19,9% ≤6,63% 23,1% ≥56,7%
Фондоотдача 3,89 ≤5,3 33 ≥295
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 69,9 ≥202 121 ≤70,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 24,3 ≥102 55,1 ≤28,5
Оборачиваемость активов, в днях 328 ≥336 177 ≤92,3

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность морского грузового транспорта (код по ОКВЭД 50.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" на 31.12.2018 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность морского грузового транспорта (код по ОКВЭД 50.20). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации существенно улучшилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО".

Дополнительные проверки

ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "СИГМА" 9701210860 10 452 14 676 Москва ТЕСТ
ПАО "Дальневосточное морское пароходство" 2540047110 7 702 57 026 Москва ТЕСТ
ООО "ТК СЕВЕРНЫЙ ПРОЕКТ" 2901201732 7 360 9 862 Архангельская область ТЕСТ
ООО "КАМЧАТСКОЕ МОРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" 4101134135 6 873 4 588 Приморский край ТЕСТ
ОАО "СЕВЕРНОЕ МОРСКОЕ ПАРОХОДСТВО" 2901008432 6 413 4 847 Архангельская область ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ПАО "СЕВЕРО-ЗАПАДНОЕ ПАРОХОДСТВО" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>