Финансовое состояние Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия)

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия)
ИНН: 7811495847 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 46.34 Торговля оптовая напитками
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Активы на 31 декабря 2018: 2,27 млн. руб.
Чистые активы на 31 декабря 2018: 1,77 млн. руб.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия)

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2017 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2017 год
с отраслевыми
(46.34 "Торговля оптовая напитками", все организации (4,38 тыс.))
с общероссийскими
(1,3 млн. организаций)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,78
0,13
0,78
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,8
0,1
0,8
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,2
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
4,6
1,2
4,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
4,6
0,8
4,6
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,01
0,04
0,01
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
100%
2,3%
100%
4,3%
3.2. Норма чистой прибыли
96,1%
1%
96,1%
2%
3.3. Рентабельность активов
12,8%
2,4%
12,8%
5,2%
Итоговый балл +1,6
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) за 2017 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) за 2017 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2017 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (4,38 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая напитками" (код по ОКВЭД2 46.34). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия), 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,78 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,78 ≤0,01 0,11 ≥0,43
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,04 0,23 ≥0,59
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия)

Показатели Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия), 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 4,57 ≤1,02 1,24 ≥2,28
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 4,57 ≤0,48 0,84 ≥1,41
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,04 ≥0,18
Краткосрочные обязательства покрыты высоколиквидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что может привести к трудностям в текущих расчетах.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия), 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 100% ≤0,29% 2,27% ≥6,78%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 96,1% ≤0,29% 1,89% ≥5,66%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 96,1% ≤0,09% 0,97% ≥4,04%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2017 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 12,8% ≤0,13% 2,4% ≥12,9%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 16,7% ≤5,08% 29,8% ≥103%
Отдача от собственного капитала в 2017 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала высокая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия), 2017 г. Отраслевые показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2752 ≥279 136 ≤67,9
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2742 ≥142 62,6 ≤26,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 2752 ≥301 146 ≤71,7
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия).

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 1,3 млн. российских организаций.

Показатели Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия), 2017 г. Общероссийские показатели, 2017 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,78 ≤0,03 0,27 ≥0,72
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,78 ≤0 0,18 ≥0,66
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,78 ≤0,06 0,38 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 4,57 ≤1,01 1,37 ≥3,71
Коэффициент быстрой ликвидности 4,57 ≤0,56 1,03 ≥2,49
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,01 ≤0,01 0,11 ≥0,63
Рентабельность продаж 100% ≤0,74% 4,32% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 96,1% ≤0,46% 3,31% ≥11,6%
Норма чистой прибыли 96,1% ≤0,18% 2,04% ≥9,05%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 12,8% ≤0,32% 5,21% ≥24,1%
Рентабельность собственного капитала 16,7% ≤6,08% 36% ≥112%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 2752 ≥293 127 ≤56,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 2742 ≥154 54,6 ≤16,6
Оборачиваемость активов, в днях 2752 ≥394 156 ≤68,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия)
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +1
Итоговый балл +1.6

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) (далее – Организация) за 2017 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая напитками (код по ОКВЭД 46.34). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2017 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) на 31.12.2017 значительно лучше финансового состояния половины всех организаций, занимающихся видом деятельности торговля оптовая напитками (код по ОКВЭД 46.34). При этом в 2017 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016, 2017 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса.


История финансового состояния Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия)

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия).

Дополнительные проверки

Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия)

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2017, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью Ликвидационная комиссия ООО "ЛЕВИАФАН" (сформирована ликвидационная комиссия) по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>