Финансовое состояние ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ"
ИНН: 7810922542 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 26.51.4 Производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 282 млн. руб. (+394% за год) - 15 место среди 75 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 176 млн. руб. (+486% за год) - 19 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 121 млн. руб. (+829% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 111 млн. руб. (+756% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 3 чел.
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2023: 202 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше
нет данных
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(26.51.4 "Производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений", 25 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,43
0,53
0,43
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,5
0,4
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,6
0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
2
1,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
1
1,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,3
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
29,6%
7%
29,6%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
22,8%
4,3%
22,8%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
86,4%
5,4%
86,4%
7,2%
Итоговый балл +0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 25 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений" (код по ОКВЭД2 26.51.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,43 ≤0,31 0,53 ≥0,67
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 6240 тыс. руб., чтобы он составил 53% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤0,01 0,46 ≥0,55
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 30,1 ≤0,01 0,93 ≥1,36
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,36 0,56 ≥0,7
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ"

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,71 ≤1,23 1,98 ≥2,63
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,69 ≤0,75 1,03 ≥1,55
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,58 ≤0,11 0,32 ≥0,61
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 29,6% ≤3,6% 7,04% ≥16,6%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 29,1% ≤1,62% 7,06% ≥16,6%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 22,8% ≤1,07% 4,28% ≥14,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 86,4 ≤4,46 9,85 ≥36,9
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у ¾) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 86,4% ≤1,57% 5,44% ≥17,4%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 199% ≤2,8% 13,9% ≥32%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году значительно выше среднеотраслевой.
Фондоотдача 164 ≤5,73 11,7 ≥31
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше среднеотраслевой. Этому способствовала низкая доля внеоборотных активов в общих активах организации.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 93,6 ≥319 250 ≤154
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 60,4 ≥127 80,9 ≤43,5
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 96,2 ≥393 296 ≤221
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами хуже, чем ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,43 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,42 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 30,1 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,71 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 1,69 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,58 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 29,6% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 29,1% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 22,8% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 86,4 ≤2,37 10,1 ≥54,6
Рентабельность активов 86,4% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 199% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 164 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 93,6 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 60,4 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 96,2 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 0
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений (код по ОКВЭД 26.51.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности производство приборов и аппаратуры для измерения электрических величин или ионизирующих излучений (код по ОКВЭД 26.51.4).

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 26.02.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2019, 2020 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ".

Дополнительные проверки

ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПАРМА" 7812045760 308 275 Санкт-Петербург ТЕСТ
ЗАО "ФОРТЭКС" 7804348496 221 67,2 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ МАРС-ЭНЕРГО" 7826694683 188 254 Санкт-Петербург ТЕСТ
АО "НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "РАТЭК" 7811039474 163 189 Санкт-Петербург ТЕСТ
ЗАО "НПФ "ЭНЕРГОСОЮЗ" 7804076130 106 91,7 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ЭЛЕМЕНТНЫЙ АНАЛИЗ И ТЕХНОЛОГИИ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>