Финансовое состояние ООО "Оптик Хаус"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Оптик Хаус"
ИНН: 7810536160 (Москва)
Отрасль: 46.43.4 Торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами (Микропредприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2022 год: 142 млн. руб. (+158% за год) - 24 место среди 152 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 98,9 млн. руб. (+32% за год) - 25 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 37,2 млн. руб. (+23% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 7,05 млн. руб. (-25.7% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 6 чел.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 11,1 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Оптик Хаус"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(46.43.4 "Торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами", 23 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,4
0,54
0,4
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,6
0,4
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,6
0,4
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
2,1
1,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1
1,1
1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,02
0,2
0,02
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
25,9%
13,1%
25,9%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
17,2%
9%
17,2%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
13,8%
15,7%
13,8%
7,2%
Итоговый балл -0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
+0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Оптик Хаус" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Оптик Хаус" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 23 организации с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами" (код по ОКВЭД2 46.43.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Оптик Хаус", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,4 ≤0,33 0,54 ≥0,79
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 21735 тыс. руб., чтобы он составил 54% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,4 ≤0,26 0,55 ≥0,78
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 1,07 ≤0,63 1,06 ≥2,38
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение показателя превосходит среднеотраслевое, большинство организаций имеют худший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,4 ≤0,36 0,57 ≥0,79
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО "Оптик Хаус"

Показатели ООО "Оптик Хаус", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,67 ≤1,32 2,1 ≥4
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤0,46 1,08 ≥1,52
Меньший, по сравнению со среднеотраслевым, коэффициент допускает риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,06 0,22 ≥0,51
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у 75% аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Оптик Хаус", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 25,9% ≤6,53% 13,1% ≥20,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 24% ≤7,15% 11,3% ≥20,2%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 17,2% ≤4,51% 9,02% ≥16,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Оптик Хаус" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,04 ≤12,3 54,3 ≥117
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 13,8% ≤6,96% 15,7% ≥40,8%
Отдача от использования всех активов ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 37,4% ≤23,3% 39,6% ≥106%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
Рассчитать показатель невозможно по причине отсутствия на балансе организации основных средств.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Оптик Хаус", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 452 ≥299 158 ≤87,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 247 ≥142 43,3 ≤25
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 453 ≥329 165 ≤88,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Оптик Хаус" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели ООО "Оптик Хаус", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,4 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,4 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 1,07 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,4 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,67 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 1,01 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,02 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 25,9% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 24% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 17,2% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 4,04 ≤2,37 10,1 ≥54,6
Рентабельность активов 13,8% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 37,4% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 452 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 247 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 453 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Оптик Хаус" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Оптик Хаус"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -2 -2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов -1 +1
Итоговый балл -0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

+0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Оптик Хаус" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами (код по ОКВЭД 46.43.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Оптик Хаус" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая фототоварами и оптическими товарами (код по ОКВЭД 46.43.4). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует намного более высокие результаты. Это связано с достаточно высокими показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение ООО "Оптик Хаус" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "Оптик Хаус".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО "Оптик Хаус"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Оптик Хаус".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ГЛОБАЛ ТРЕЙД" 9715398026 182 16,3 Москва ТЕСТ
ООО "ШЕЛДИ" 7726675493 160 120 Москва ТЕСТ
ООО "ПРИБОРЫ И СИСТЕМЫ" 7729634590 157 26,3 Москва ТЕСТ
ООО "ЗВ-ОПТИКА" 7743267416 140 27,3 Москва ТЕСТ
ООО "ЛТ Оптикс" 7713713303 130 25,8 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Оптик Хаус" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>