Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" |
| ИНН: 7805368914 (Санкт-Петербург) |
| Отрасль: 46.90 Торговля оптовая неспециализированная |
| Организационно-правовая форма: 12165 - Общества с ограниченной ответственностью (исключен из классификатора) |
| Выручка за 2025 год: 39 562 млн. руб. (+6.9% за год) - 12 место среди 44,5 тыс. предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 18 860 млн. руб. (+21% за год) - 24 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 3 212 млн. руб. (+16% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 444 млн. руб. (+112% за год) |
| (имеется аудиторское заключение ООО "РЕКА АУДИТ", ИНН 9709002519, ОГРН 1177746544282) |
Год:
Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 636 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая неспециализированная" (код по ОКВЭД2 46.90). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,18 | ≤0,1 | 0,29 | ≥0,52 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 2487097 тыс. руб., чтобы он составил 29% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,15 | ≤0,04 | 0,24 | ≥0,47 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,49 | ≤0,19 | 0,82 | ≥2,25 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,69 | ≤0,15 | 0,39 | ≥0,64 |
| Большая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ"
| Показатели | ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,17 | ≤1,11 | 1,49 | ≥2,46 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,08 | ≤0,79 | 1,04 | ≥1,61 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | ≤0,02 | 0,1 | ≥0,35 |
| Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 4,19% | ≤1,33% | 4,23% | ≥9,3% |
| Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,47% | ≤1,27% | 4,03% | ≥8,7% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 0,57% | ≤0,53% | 2,29% | ≥5,8% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,22 | ≤2,23 | 7,31 | ≥39,9 |
| Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в существенно меньшей степени, чем в среднем по отрасли. | ||||
| Рентабельность активов | 1,38% | ≤2,06% | 7,82% | ≥17,9% |
| Отдача от использования всех активов значительно нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 7,88% | ≤14,8% | 33,9% | ≥74,9% |
| Рентабельность собственного капитала в 2024 году ниже, чем у трех четвертей аналогичных организаций. | ||||
| Фондоотдача | 120 | ≤42,8 | 156 | ≥664 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже среднеотраслевой. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 141 | ≥171 | 115 | ≤68 |
| Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 91,5 | ≥88,3 | 51,9 | ≤29,8 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 150 | ≥189 | 123 | ≤71,4 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 18 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.
| Показатели | ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,18 | ≤0,1 | 0,28 | ≥0,54 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,15 | ≤-0,12 | 0,09 | ≥0,38 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,49 | ≤-0,45 | 0,35 | ≥1,59 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,69 | ≤0,23 | 0,49 | ≥0,74 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 3,17 | ≤1,05 | 1,39 | ≥2,36 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 2,08 | ≤0,63 | 0,98 | ≥1,56 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,18 | ≤0,03 | 0,12 | ≥0,42 |
| Рентабельность продаж | 4,19% | ≤1,57% | 5,22% | ≥12,8% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 3,47% | ≤1,76% | 5,15% | ≥13% |
| Норма чистой прибыли | 0,57% | ≤0,5% | 2,6% | ≥8,39% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | 1,22 | ≤1,54 | 4,77 | ≥27,4 |
| Рентабельность активов | 1,38% | ≤1,28% | 6,23% | ≥15,9% |
| Рентабельность собственного капитала | 7,88% | ≤10,1% | 27,3% | ≥60,2% |
| Фондоотдача | 120 | ≤6,31 | 27,2 | ≥148 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 141 | ≥216 | 127 | ≤73,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 91,5 | ≥100 | 55 | ≤28 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 150 | ≥331 | 181 | ≤98,6 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | +1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | +1 | +1 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | 0 | -1 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | -1 | -1 |
| 3.3. Рентабельность активов | -2 | -1 |
| Итоговый балл | +0.2 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+0.3 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" (далее – Организация) за 2024 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая неспециализированная (код по ОКВЭД 46.90). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2024 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" на 31.12.2024 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая неспециализированная (код по ОКВЭД 46.90). При этом в 2024 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2025 год.
История финансового состояния ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ"
Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ".Дополнительные проверки
ООО "ТОРГОВЫЙ ДОМ ПОЛИМЕТАЛЛ"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| АО "Росатом Недра" 7706016076 | 48 541 | 179 927 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "Руссбланкоиздат" 7725106600 | 48 111 | 9 333 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "ГЛОБАЛЬНАЯ ТРЕЙДИНГОВАЯ КОМПАНИЯ" 9714044810 | 40 907 | 9 339 | Москва | ТЕСТ |
| ООО "Стройгазсервис" 6317111261 | 36 445 | 8 899 | Самарская область | ТЕСТ |
| ООО "Т.Б.М." 5029071701 | 32 494 | 16 549 | Московская область | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2024, представленная в базе данных ФНС (2.1 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания