Финансовое состояние ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС"
ИНН: 7804616730 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 24.45 Производство прочих цветных металлов
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 17,8 млн. руб. (+30% за год)
Активы на 31 декабря 2020: 5,53 млн. руб. (-4.8% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2020: 432 тыс. руб. (-21.7% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 422 тыс. руб. (-22.1% за год)
Штрафы за налоговые правонарушения, неоплаченные на 01.10.2021: 2,03 тыс. руб.
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2021: 6,11 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

По данным ФНС на 01.01.2023 организация имеет превышающую 1000 рублей задолженность по уплате налогов, которая направлялась на взыскание судебному приставу-исполнителю.


Год:

Финансовое состояние ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(24.45 "Производство прочих цветных металлов", 21 организация с выручкой 10 - 120 млн. руб.)
с общероссийскими
(554 тыс. организаций с выручкой
10 - 120 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,09
0,19
0,09
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,09
0,1
0,09
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,09
0,3
0,09
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,3
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,1
1
1,1
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,5
0,09
0,5
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,7%
3,8%
5,7%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
3,9%
2,2%
3,9%
2,1%
3.3. Рентабельность активов
12,2%
3,8%
12,2%
6%
Итоговый балл +0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 21 организация с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Производство прочих цветных металлов" (код по ОКВЭД2 24.45). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,09 ≤0,06 0,19 ≥0,63
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 715 тыс. руб., чтобы он составил 19% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤0,02 0,13 ≥0,5
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,98 ≤0,15 1 ≥1,83
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,08 0,27 ≥0,63
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС"

Показатели ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,1 ≤1,08 1,29 ≥2,05
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,07 ≤0,54 0,97 ≥1,18
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,53 ≤0,02 0,09 ≥0,36
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,69% ≤1,67% 3,79% ≥6,2%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,92% ≤1,59% 3,25% ≥5,21%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,94% ≤0,7% 2,17% ≥3,79%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 12,2% ≤1,47% 3,85% ≥10,4%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 130% ≤10,2% 37,1% ≥99,9%
Отдача от собственного капитала в 2019 году намного выше среднеотраслевой.
Фондоотдача - - - -
У организации отсутствуют основные средства.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 117 ≥247 154 ≤72,3
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 63,4 ≥93,9 52,2 ≤31,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 117 ≥327 195 ≤110
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.

Показатели ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,09 ≤0,05 0,29 ≥0,7
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,09 ≤0 0,19 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов 2,98 ≤0,01 0,65 ≥3,03
Коэффициент покрытия инвестиций 0,09 ≤0,09 0,41 ≥0,79
Коэффициент текущей ликвидности 1,1 ≤1,03 1,43 ≥3,59
Коэффициент быстрой ликвидности 1,07 ≤0,62 1,04 ≥2,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,53 ≤0,02 0,11 ≥0,57
Рентабельность продаж 5,69% ≤0,93% 3,89% ≥11,6%
Рентабельность продаж по EBIT 4,92% ≤0,69% 3,25% ≥10,9%
Норма чистой прибыли 3,94% ≤0,33% 2,07% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 12,2% ≤0,76% 6,03% ≥23,5%
Рентабельность собственного капитала 130% ≤8,48% 36% ≥101%
Фондоотдача - - - -
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 117 ≥243 119 ≤57,4
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 63,4 ≥133 54,7 ≤19,8
Оборачиваемость активов, в днях 117 ≥313 146 ≤69,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 0
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +1
3.2. Норма чистой прибыли +2 +1
3.3. Рентабельность активов +2 +1
Итоговый балл +0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство прочих цветных металлов (код по ОКВЭД 24.45). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности производство прочих цветных металлов (код по ОКВЭД 24.45). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности ниже средних показателей по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет менее высокий результат. Финансовое положение ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС".

Дополнительные проверки

ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "УРАЛЬСКИЙ НИКЕЛЕВЫЙ ПРОКАТ" 0273938692 30,1 8,9 Республика Башкортостан ТЕСТ
ООО "НОРУС-Н" 9704152091 26,6 1,9 Москва ТЕСТ
ООО "МИРУС" 7707470155 24,4 1,0 Москва ТЕСТ
ООО "СНАБЭКСПЕРТ" 6670491524 14,8 19,8 Свердловская область ТЕСТ
ООО "ПИКЧЕР" 9703100005 11,7 0,808 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО Научно-Производственное Объединение "ЧЗТС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>