Финансовое состояние ООО "Азимут Мед Групп"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "Азимут Мед Групп"
ИНН: 7804352679 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 46.69.8 Торговля оптовая техникой, оборудованием и инструментами, применяемыми в медицинских целях (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2020 год: 1 233 млн. руб. (+1.5% за год) - 22 место среди 941 предприятия в отрасли
Активы на 31 декабря 2020: 831 млн. руб. (+11% за год) - 13 место
Чистые активы на 31 декабря 2020: 802 млн. руб. (+11% за год)
Чистая прибыль за 2020 год: 159 млн. руб. (-20.3% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "Аудиторская компания З.И.В.", ИНН 7826151567, ОГРН 1027810246738)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2020 год: 33 чел.
Дополнительные данные ФНС (2019 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "Азимут Мед Групп"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2019 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2019 год
с отраслевыми
(46.69.8 "Торговля оптовая техникой, оборудованием и инструментами, применяемыми в медицинских целях", 21 организация с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(16 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,97
0,35
0,97
0,22
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
1
0,3
1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
1
0,4
1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
23,6
1,5
23,6
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
19,6
1,3
19,6
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
16,3
0,4
16,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
23,4%
11,7%
23,4%
3,1%
3.2. Норма чистой прибыли
16,4%
9,4%
16,4%
1,6%
3.3. Рентабельность активов
26,8%
19,6%
26,8%
4,4%
Итоговый балл +1,9
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:

Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "Азимут Мед Групп" за 2019 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "Азимут Мед Групп" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 21 организация с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля оптовая техникой, оборудованием и инструментами, применяемыми в медицинских целях" (код по ОКВЭД2 46.69.8). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "Азимут Мед Групп", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,97 ≤0,28 0,35 ≥0,49
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,96 ≤0,28 0,34 ≥0,49
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 5,92 ≤0,71 2 ≥5,8
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у ¾ аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,97 ≤0,28 0,35 ≥0,49
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "Азимут Мед Групп"

Показатели ООО "Азимут Мед Групп", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 23,6 ≤1,39 1,48 ≥1,89
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "Азимут Мед Групп" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 19,6 ≤0,87 1,29 ≥1,48
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 16,3 ≤0,13 0,42 ≥0,89
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "Азимут Мед Групп", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 23,4% ≤7,12% 11,7% ≥15,8%
По меркам отрасли организация в 2019 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 20,7% ≤5,6% 12% ≥15,7%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 16,4% ≤4,06% 9,38% ≥11,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "Азимут Мед Групп" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 26,8% ≤9,63% 19,6% ≥31,7%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 27,7% ≤27,6% 51,2% ≥134%
Рентабельность собственного капитала в 2019 году нижесреднеотраслевой. Одной из причин этого стала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 6,31 ≤59,1 201 ≥950
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "Азимут Мед Групп", 2019 г. Отраслевые показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 166 ≥160 116 ≤88,3
Организации требуется значительно больше дней для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 17,9 ≥67,6 41,2 ≤23,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 224 ≥186 116 ≤88,6
Как минимум три четверти аналогичных организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ООО "Азимут Мед Групп".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "Азимут Мед Групп" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 16 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ООО "Азимут Мед Групп", 2019 г. Общероссийские показатели, 2019 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,97 ≤0,06 0,22 ≥0,51
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,96 ≤-0,04 0,1 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов 5,92 ≤-0,15 0,37 ≥1,7
Коэффициент покрытия инвестиций 0,97 ≤0,13 0,39 ≥0,69
Коэффициент текущей ликвидности 23,6 ≤1,03 1,32 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 19,6 ≤0,58 0,95 ≥1,47
Коэффициент абсолютной ликвидности 16,3 ≤0,02 0,1 ≥0,38
Рентабельность продаж 23,4% ≤0,66% 3,1% ≥8,33%
Рентабельность продаж по EBIT 20,7% ≤0,89% 3,05% ≥8,29%
Норма чистой прибыли 16,4% ≤0,3% 1,6% ≥5,49%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 26,8% ≤0,8% 4,36% ≥12,8%
Рентабельность собственного капитала 27,7% ≤8,5% 26,8% ≥67,5%
Фондоотдача 6,31 ≤8,48 52 ≥303
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 166 ≥205 121 ≤69,7
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 17,9 ≥98,5 53,6 ≤26,9
Оборачиваемость активов, в днях 224 ≥285 154 ≤85

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "Азимут Мед Групп" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "Азимут Мед Групп"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +1.9

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "Азимут Мед Групп" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является торговля оптовая техникой, оборудованием и инструментами, применяемыми в медицинских целях (код по ОКВЭД 46.69.8). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - средние предприятия (выручка от 800 млн до 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "Азимут Мед Групп" на 31.12.2019 значительно лучше финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности торговля оптовая техникой, оборудованием и инструментами, применяемыми в медицинских целях (код по ОКВЭД 46.69.8). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "Азимут Мед Групп" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 09.05.2021

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "Азимут Мед Групп" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015, 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "Азимут Мед Групп"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "Азимут Мед Групп".

Дополнительные проверки

ООО "Азимут Мед Групп"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "РУССКАЯ МЕДИЦИНСКАЯ КОМПАНИЯ" 7720832823 1 332 229 Москва ТЕСТ
ООО "ВУНГТАУ" 6658519340 1 248 5 231 Свердловская область ТЕСТ
ООО "Проджект Трейд" 7725330337 1 140 208 Москва ТЕСТ
ООО "МИКРОМЕД" 7715760242 1 138 883 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "Азимут Мед Групп" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>