Финансовое состояние ООО "РН-ТРЕЙД"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "РН-ТРЕЙД" |
| ИНН: 7804303914 (Санкт-Петербург) |
| Отрасль: 64.99.1 Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2020 год: 10,1 млн. руб. (-33.3% за год) |
| Активы на 31 декабря 2020: 1 457 803 млн. руб. (+227% за год) |
| Чистые активы на 31 декабря 2020: 900 659 млн. руб. (+615% за год) |
| Чистая прибыль за 2020 год: 616 654 млн. руб. (+1390% за год) |
| (имеется аудиторское заключение АО "Аудиторско-консультационная группа "Развитие бизнес-систем", ИНН 7708171870, ОГРН 1027739153430) |
Год:
Финансовое состояние ООО "РН-ТРЕЙД"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2019 год |
|---|---|
|
лучше |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
лучше |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "РН-ТРЕЙД" за 2019 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "РН-ТРЕЙД" за 2019 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2019 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 209 организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская" (код по ОКВЭД2 64.99.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "РН-ТРЕЙД", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,28 | ≤0,06 | 0,59 | ≥0,98 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 341938552 тыс. руб., чтобы он составил 59% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -3,76 | ≤-0,25 | 0,28 | ≥0,95 |
| Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | -12058,73 | ≤-33,66 | 2,12 | ≥157 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 1 | ≤0,45 | 0,88 | ≥0,99 |
| Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "РН-ТРЕЙД"
| Показатели | ООО "РН-ТРЕЙД", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 721 | ≤1,15 | 3,88 | ≥64,1 |
| Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "РН-ТРЕЙД" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 720 | ≤1,04 | 3,3 | ≥60,3 |
| Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,11 | 1,27 | ≥13,7 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами значительно хуже, чему как минимум у ¾ аналогичных предприятий. Это может привести к проблемам погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "РН-ТРЕЙД", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | -3369,39% | ≤-4,45% | 2,15% | ≥62,8% |
| Организация в 2019 году получила убыток от продаж, что обусловило отрицательный показатель рентабельности. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 272497% | ≤1,19% | 34,7% | ≥101% |
| Значительно выше среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 271284% | ≤0% | 7,26% | ≥91% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "РН-ТРЕЙД" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2019 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 9,63% | ≤0% | 1,74% | ≥12,5% |
| Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 21,7% | ≤0,22% | 7,67% | ≥35,1% |
| Отдача от собственного капитала в 2019 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. | ||||
| Фондоотдача | 0 | ≤0,87 | 6,96 | ≥56,9 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "РН-ТРЕЙД", 2019 г. | Отраслевые показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1279457 | ≥3388 | 1250 | ≤244 |
| Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1277819 | ≥1373 | 161 | ≤25,1 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 10278808 | ≥7976 | 2173 | ≤549 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "РН-ТРЕЙД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 554 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "РН-ТРЕЙД", 2019 г. | Общероссийские показатели, 2019 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,28 | ≤0,05 | 0,29 | ≥0,7 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -3,76 | ≤0 | 0,19 | ≥0,64 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | -12058,73 | ≤0,01 | 0,65 | ≥3,03 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 1 | ≤0,09 | 0,41 | ≥0,79 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 721 | ≤1,03 | 1,43 | ≥3,59 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 720 | ≤0,62 | 1,04 | ≥2,43 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0 | ≤0,02 | 0,11 | ≥0,57 |
| Рентабельность продаж | -3369,39% | ≤0,93% | 3,89% | ≥11,6% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 272497% | ≤0,69% | 3,25% | ≥10,9% |
| Норма чистой прибыли | 271284% | ≤0,33% | 2,07% | ≥8,19% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 9,63% | ≤0,76% | 6,03% | ≥23,5% |
| Рентабельность собственного капитала | 21,7% | ≤8,48% | 36% | ≥101% |
| Фондоотдача | 0 | ≤4,86 | 22 | ≥118 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 1279457 | ≥243 | 119 | ≤57,4 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 1277819 | ≥133 | 54,7 | ≤19,8 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 10278808 | ≥313 | 146 | ≤69,2 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "РН-ТРЕЙД" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "РН-ТРЕЙД" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -2 | -2 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | +2 | +2 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | +2 | +2 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | +2 | +2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -2 | -2 |
| 3. Эффективность деятельности | ||
| 3.1. Рентабельность продаж | -2 | -2 |
| 3.2. Норма чистой прибыли | +2 | +2 |
| 3.3. Рентабельность активов | +1 | +1 |
| Итоговый балл | +0.2 Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли. |
+0.2 Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ. |
* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.
** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.
Выводы аудитора
Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "РН-ТРЕЙД" (далее – Организация) за 2019 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2019 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - микропредприятия с выручкой от 10 до 120 млн рублей в год. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.
В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "РН-ТРЕЙД" на 31.12.2019 лучше финансового состояния половины всех микропредприятий, занимающихся видом деятельности вложения в ценные бумаги и деятельность дилерская (код по ОКВЭД 64.99.1). При этом в 2019 году финансовое состояние Организации улучшилось.
Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "РН-ТРЕЙД" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.
Год:
Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы
На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "РН-ТРЕЙД".
Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:
Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также 2020 год.
История финансового состояния ООО "РН-ТРЕЙД"
Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:
Следите за изменениями
Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "РН-ТРЕЙД".Дополнительные проверки
ООО "РН-ТРЕЙД"
проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетностьБлижайшие конкуренты
| Организация | Показатели, млн. руб. | Регион | Выполнить сравнительный тест |
|
|---|---|---|---|---|
| выручка | активы | |||
| ООО"РЕЛАКС" 7801180397 | 19,2 | 860 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "ПЛАТИНУМ" 7705581815 | 12,9 | 13 851 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "Инвестиционная компания Ладога" 7838460626 | 11,0 | 566 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "ФИНАНСОВАЯ КОМПАНИЯ ВЫМПЕЛ" 7801347293 | 7,7 | 0,437 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
| ООО "Унивест" (ООО "Унивест") 7813604668 | 7,0 | 346 | Санкт-Петербург | ТЕСТ |
О методике анализа
Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2019, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:
| значительно лучше (+1 - +2вкл) | |
| лучше (от 0.11 до +1вкл) | |
| примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл) | |
| хуже (от -1вкл до -0.11) | |
| значительно хуже (от -2вкл до -1) |
Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:
| значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл). | |
| улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл); | |
| не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11); | |
| ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл); | |
| значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл); |
Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "РН-ТРЕЙД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.
Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).
Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>