Финансовое состояние ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД"
ИНН: 7804302798 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 71.12.12 Разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности (Среднее предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 1 275 млн. руб. (-17.3% за год)
Активы на 31 декабря 2022: 3 671 млн. руб. (+57% за год)
Чистые активы на 31 декабря 2022: 283 млн. руб. (+11% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 29 млн. руб. (+95% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО"Аудиторская профильная компания", ИНН 7806541590, ОГРН 1187847121285)
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(71.12.12 "Разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности", все организации (934))
с общероссийскими
(19 тыс. организаций с выручкой
800 млн. - 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,11
0,43
0,11
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,4
0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,1
0,5
0,1
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,1
1,7
1,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1,4
0,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,08
0,3
0,08
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
5,7%
6,5%
5,7%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
1%
3,8%
1%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
0,6%
5,5%
0,6%
7,1%
Итоговый балл -1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
-1,0
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (934), занимающиеся видом деятельности "Разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности" (код по ОКВЭД2 71.12.12). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,1 0,43 ≥0,8
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 1286010 тыс. руб., чтобы он составил 43% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,1 ≤0,04 0,37 ≥0,76
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 0,24 ≤0,06 1,3 ≥6,94
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,14 0,5 ≥0,83
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД"

Показатели ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,12 ≤1,08 1,69 ≥4,45
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,65 ≤0,8 1,4 ≥3,76
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08 ≤0,05 0,32 ≥1,19
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 5,71% ≤1,21% 6,51% ≥20,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 2,23% ≤1,01% 5,78% ≥18,6%
Ниже среднего.
Норма чистой прибыли 0,96% ≤0,3% 3,76% ≥14,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 289 ≤1,01 6,97 ≥38,8
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2021 году была существенно ниже среднеотраслевой.
Рентабельность активов 0,6% ≤0,21% 5,48% ≥23,5%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 6% ≤1,92% 20,8% ≥77,3%
Рентабельность собственного капитала в 2021 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 54,7 ≤8,41 35,3 ≥130
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 581 ≥445 226 ≤125
Организации требуется значительно больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 269 ≥237 99,7 ≤42
Управление дебиторской задолженностью поставлено значительно хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 587 ≥523 258 ≤140
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 19 тыс. российских организаций с выручкой 800 млн. - 2 млрд. руб.

Показатели ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,11 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,1 ≤-0,01 0,14 ≥0,43
Коэффициент обеспеченности запасов 0,24 ≤-0,05 0,49 ≥1,8
Коэффициент покрытия инвестиций 0,12 ≤0,17 0,44 ≥0,71
Коэффициент текущей ликвидности 1,12 ≤1,06 1,43 ≥2,45
Коэффициент быстрой ликвидности 0,65 ≤0,62 0,98 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,08 ≤0,02 0,11 ≥0,44
Рентабельность продаж 5,71% ≤1,13% 4,02% ≥9,99%
Рентабельность продаж по EBIT 2,23% ≤1,22% 3,98% ≥10%
Норма чистой прибыли 0,96% ≤0,59% 2,55% ≥7,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 289 ≤2,52 8,92 ≥41,3
Рентабельность активов 0,6% ≤1,59% 7,05% ≥18%
Рентабельность собственного капитала 6% ≤12,6% 33,5% ≥72,1%
Фондоотдача 54,7 ≤9,01 50,6 ≥268
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 581 ≥200 118 ≤66,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 269 ≥93,5 50,1 ≤25,3
Оборачиваемость активов, в днях 587 ≥277 150 ≤80,5

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов -1 -2
Итоговый балл -1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

-1

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности (код по ОКВЭД 71.12.12). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех средних предприятий, занимающихся видом деятельности разработка проектов промышленных процессов и производств, относящихся к электротехнике, электронной технике, горному делу, химической технологии, машиностроению, а также в области промышленного строительства, системотехники и техники безопасности (код по ОКВЭД 71.12.12). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 19.05.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД".

Дополнительные проверки

ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "МАШПРОМ" 6660016255 1 466 1 405 Свердловская область ТЕСТ
ООО "НПА Вира Реалтайм" 7719202425 1 381 542 Москва ТЕСТ
ООО "Промышленная автоматизация "Стоик" 9718166513 1 337 616 Москва ТЕСТ
ООО "ТАЛЬКЕ РАША" 9718184167 1 251 1 784 Москва ТЕСТ
ООО "Промышленные Технологии" 7703425377 1 216 781 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ЗАО "ПРОЕКТНО-МОНТАЖНЫЙ ЦЕНТР "АВАНГАРД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>