Финансовое состояние ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД"
ИНН: 7802709926 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 38.32.4 Утилизация отходов и лома цветных металлов во вторичное сырье
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 6 080 млн. руб. (+192% за год) - 9 место среди 402 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 2 417 млн. руб. (+117% за год) - 10 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 62,4 млн. руб. (+202% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 41,7 млн. руб. (+111% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ-ПРАВО", ИНН 6320009701, ОГРН 1036301016476)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 193 чел.
Дополнительные данные ФНС (2023 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

хуже

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(38.32.4 "Утилизация отходов и лома цветных металлов во вторичное сырье", все организации (347))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,02
0,23
0,02
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-0,1
0,1
-0,1
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,6
0,4
0,6
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
2,1
1,5
2,1
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,9
0,9
0,9
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,05
0,1
0,05
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
2,6%
2%
2,6%
5,7%
3.2. Норма чистой прибыли
0,9%
1%
0,9%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
3,5%
2,8%
3,5%
7,1%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,7
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (347), занимающиеся видом деятельности "Утилизация отходов и лома цветных металлов во вторичное сырье" (код по ОКВЭД2 38.32.4). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,03 0,23 ≥0,56
Значение коэффициента автономии намного ниже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 304392 тыс. руб., чтобы он составил 23% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,1 ≤-0,06 0,11 ≥0,45
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -0,17 ≤-0,06 0,36 ≥1,3
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,58 ≤0,11 0,43 ≥0,81
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД"

Показатели ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 2,14 ≤1,02 1,53 ≥4,12
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,94 ≤0,45 0,92 ≥1,95
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,02 0,1 ≥0,44
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 2,57% ≤0,51% 2% ≥4,4%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 1,84% ≤0,38% 1,43% ≥4,08%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 0,95% ≤0,15% 1% ≥3,13%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" этот показатель хуже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,7 ≤1,29 2,99 ≥9,91
Нагрузка по обслуживанию заемных средств организацией в 2022 году была выше среднеотраслевой.
Рентабельность активов 3,5% ≤0,38% 2,8% ≥10,2%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 183% ≤3,56% 20,2% ≥64,8%
Отдача от собственного капитала в 2022 году намного выше среднеотраслевой. Высокой рентабельности во многом способствовала скромная по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации. ИЛИ Высокой рентабельности во многом способствовала крайне низкая по сравнению со среднеотраслевой доля собственного капитала в общем капитале организации.
Фондоотдача 46,9 ≤11 34,9 ≥154
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше среднеотраслевой.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 88,6 ≥232 111 ≤59,3
Организации требуется меньше дней для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 36,7 ≥84,5 34,3 ≤16,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 98,9 ≥302 132 ≤70,9
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,02 ≤0,11 0,3 ≥0,56
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -0,1 ≤-0,11 0,1 ≥0,38
Коэффициент обеспеченности запасов -0,17 ≤-0,49 0,4 ≥1,72
Коэффициент покрытия инвестиций 0,58 ≤0,23 0,5 ≥0,74
Коэффициент текущей ликвидности 2,14 ≤1,05 1,39 ≥2,34
Коэффициент быстрой ликвидности 0,94 ≤0,66 1 ≥1,6
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,05 ≤0,03 0,15 ≥0,5
Рентабельность продаж 2,57% ≤1,74% 5,73% ≥13,5%
Рентабельность продаж по EBIT 1,84% ≤1,65% 5,35% ≥13,3%
Норма чистой прибыли 0,95% ≤0,64% 3,1% ≥9,27%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 2,7 ≤2,11 7,04 ≥33,6
Рентабельность активов 3,5% ≤1,56% 7,11% ≥17,7%
Рентабельность собственного капитала 183% ≤11,6% 31,9% ≥69,9%
Фондоотдача 46,9 ≤5,48 26,9 ≥169
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 88,6 ≥207 126 ≤75,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 36,7 ≥98,1 54,6 ≤29,4
Оборачиваемость активов, в днях 98,9 ≥335 180 ≤99,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 -2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности 0 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 -1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 -1
3.2. Норма чистой прибыли -1 -1
3.3. Рентабельность активов +1 -1
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.7

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является утилизация отходов и лома цветных металлов во вторичное сырье (код по ОКВЭД 38.32.4). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" на 31.12.2022 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности утилизация отходов и лома цветных металлов во вторичное сырье (код по ОКВЭД 38.32.4). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Сравнение финансовых показателей Организации со средними показателями для всех видов деятельности позволяет сделать такой же вывод. Финансовое положение ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 14.12.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2018, 2019 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД".

Дополнительные проверки

ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Акрон Скрап Ростов" 6163223540 8 846 1 546 Ростовская область ТЕСТ
ООО "АКРОН СКРАП НИЖНИЙ НОВГОРОД" 5263147348 8 259 1 504 Нижегородская область ТЕСТ
ООО "АКРОН СКРАП УРАЛ" 6678113933 8 190 1 364 Свердловская область ТЕСТ
ООО "МеталлПром" 7456026311 5 511 2 908 Челябинская область ТЕСТ
ООО "ПРОФМЕТАЛЛ" 9726036050 5 068 6 068 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "АКРОН СКРАП СЕВЕРОЗАПАД" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>