Финансовое состояние ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина»

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина»
ИНН: 7802290931 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 86.10 Деятельность больничных организаций
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2021 год: 5 243 млн. руб. (+25% за год) - 5 место среди 5,83 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2021: 8 253 млн. руб. (+15% за год) - 7 место
Чистые активы на 31 декабря 2021: 6 285 млн. руб. (+57% за год)
Чистая прибыль за 2021 год: 1 616 млн. руб. (+23% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ПЕТЕРБУРГ АУДИТ", ИНН 7807390792, ОГРН 1147847172516)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2021 год: 393 чел.
Дополнительные данные ФНС (2020 год)

Год:

Финансовое состояние ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина»

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2020 год

примерно соответствует

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2020 год
с отраслевыми
(86.10 "Деятельность больничных организаций", все организации (4,91 тыс.))
с общероссийскими
(11 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,49
0,39
0,49
0,27
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,4
0,1
-1,4
0,09
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,7
0,7
0,7
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,6
1,9
0,6
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,5
1,4
0,5
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,3
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
29%
8,7%
29%
4,5%
3.2. Норма чистой прибыли
31,4%
5,4%
31,4%
2,3%
3.3. Рентабельность активов
20,5%
12,5%
20,5%
5,6%
Итоговый балл -0,1
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.
+0,3
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» за 2020 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» за 2020 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2020 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (4,91 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Деятельность больничных организаций" (код по ОКВЭД2 86.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина», 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤-0,1 0,39 ≥0,77
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,39 ≤-1,27 0,12 ≥0,67
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -6,24 ≤-6,06 0,38 ≥5,06
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,66 ≤0,19 0,66 ≥0,88
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина»

Показатели ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина», 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,62 ≤0,8 1,86 ≥5
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,48 ≤0,52 1,45 ≥4,06
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,24 ≤0,06 0,34 ≥1,42
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина», 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 29% ≤0,8% 8,72% ≥22,2%
По меркам отрасли организация в 2020 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 31,4% ≤0,19% 7,36% ≥20,9%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 31,4% ≤-1,43% 5,43% ≥17,6%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2020 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 20,5% ≤-3,04% 12,5% ≥48,6%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 46,6% ≤6,47% 43,4% ≥120%
Рентабельность собственного капитала в 2020 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 0,78 ≤2,92 8,29 ≥26,5
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина», 2020 г. Отраслевые показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 93,4 ≥191 89,1 ≤45,7
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 42,3 ≥93,5 33,2 ≤10,8
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 560 ≥317 146 ≤74,7
Организация распоряжается всеми имеющимися активами намного менее эффективно, чем три четверти других сравниваемых хозяйствующих субъектов.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 11 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина», 2020 г. Общероссийские показатели, 2020 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,49 ≤0,09 0,27 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,39 ≤-0,1 0,09 ≥0,37
Коэффициент обеспеченности запасов -6,24 ≤-0,42 0,37 ≥1,71
Коэффициент покрытия инвестиций 0,66 ≤0,18 0,46 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 0,62 ≤1,03 1,35 ≥2,23
Коэффициент быстрой ликвидности 0,48 ≤0,62 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,24 ≤0,02 0,13 ≥0,46
Рентабельность продаж 29% ≤1,24% 4,47% ≥11,1%
Рентабельность продаж по EBIT 31,4% ≤1,14% 3,97% ≥10,4%
Норма чистой прибыли 31,4% ≤0,38% 2,3% ≥7,25%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 20,5% ≤0,97% 5,62% ≥15,5%
Рентабельность собственного капитала 46,6% ≤8,19% 25,8% ≥62,4%
Фондоотдача 0,78 ≤5,66 38,4 ≥315
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 93,4 ≥204 124 ≤72,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 42,3 ≥99,5 55,2 ≤27,8
Оборачиваемость активов, в днях 560 ≥339 177 ≤91,1

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина»
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл -0.1

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по отрасли.

+0.3

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» (далее – Организация) за 2020 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность больничных организаций (код по ОКВЭД 86.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2020 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» на 31.12.2020 примерно соответствует финансовому состоянию, характерному для крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность больничных организаций (код по ОКВЭД 86.10). При этом в 2020 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Средние финансовые показатели для указанного вида деятельности несколько превосходят средние показатели по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация имеет более высокий результат. Финансовое положение ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 02.07.2022

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина»

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина».

Дополнительные проверки

ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина»

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ПРОЕКТ МИЧУРИНСКИЙ" 9729055420 16 822 20 995 Москва ТЕСТ
ООО КДП 6330038483 15 707 2,0 Самарская область ТЕСТ
Частное учреждение здравоохранения "Центральная клиническая больница "РЖД-Медицина" 7716511464 6 837 13 007 Москва ТЕСТ
ООО "МЕДИЛЮКС-ТМ" 7725100534 5 046 8 128 Москва ТЕСТ
ЧАСТНОЕ УЧРЕЖДЕНИЕ ЗДРАВООХРАНЕНИЯ "КЛИНИЧЕСКАЯ БОЛЬНИЦА "РЖД-МЕДИЦИНА" ИМЕНИ Н.А.СЕМАШКО" 7723518340 4 475 6 161 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2020, представленная в базе данных ФНС (2.3 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО «Лечебно-диагностический центр Международного института биологических систем имени Сергея Березина» по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>