Финансовое состояние АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ"
ИНН: 7801082551 (Санкт-Петербург)
Отрасль: 72.19.9 Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 4 549 млн. руб. (-5.7% за год) - 2 место среди 315 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 3 309 млн. руб. (+3.7% за год) - 4 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 1 419 млн. руб. (+13% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 441 млн. руб. (-20.3% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "АУДИТ ТРАНС", ИНН 7826666870, ОГРН 1027809195590)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 559 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(72.19.9 "Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки", все организации (263))
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,42
0,49
0,42
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,4
0,3
0,4
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,4
0,6
0,4
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,7
1,8
1,7
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,7
1,3
1,7
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,3
0,3
0,3
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
14,6%
8,2%
14,6%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
11,5%
5,6%
11,5%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
23,4%
6,7%
23,4%
7,5%
Итоговый балл +0,2
Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.
+1,3
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (263), занимающиеся видом деятельности "Научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки" (код по ОКВЭД2 72.19.9). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,42 ≤0,14 0,49 ≥0,82
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 388740 тыс. руб., чтобы он составил 49% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,4 ≤0,03 0,35 ≥0,74
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов 813 ≤0,11 1,2 ≥6,41
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у 75% аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,21 0,6 ≥0,86
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий.

1.2. Платежеспособность АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ"

Показатели АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,67 ≤1,07 1,8 ≥4,21
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,67 ≤0,7 1,3 ≥3,11
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,32 ≤0,08 0,32 ≥1,25
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 14,6% ≤1,51% 8,22% ≥28,3%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 14,5% ≤0,94% 8% ≥29,1%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 11,5% ≤0,18% 5,62% ≥22,4%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 23,4% ≤0,13% 6,71% ≥28%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 53,2% ≤1,52% 20% ≥81,8%
Отдача от собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Фондоотдача 47,3 ≤6,09 20,7 ≥112
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 171 ≥465 210 ≤128
Организации требуется меньше времени для получения выручки, равной величине оборотных активов, чем аналогичным предприятиям. Это положительно характеризует деловую активность организации.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 130 ≥194 91,2 ≤36,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 179 ≥678 283 ≤153
Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,42 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,4 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 813 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,43 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 1,67 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 1,67 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,32 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 14,6% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 14,5% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 11,5% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 23,4% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 53,2% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 47,3 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 171 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 130 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 179 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -1 +1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности 0 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +1 +2
3.2. Норма чистой прибыли +1 +2
3.3. Рентабельность активов +1 +2
Итоговый балл +0.2

Финансовое состояние организации лучше среднего по отрасли.

+1.3

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (код по ОКВЭД 72.19.9). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" на 31.12.2021 лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности научные исследования и разработки в области естественных и технических наук прочие, не включенные в другие группировки (код по ОКВЭД 72.19.9). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует более высокий результат. Финансовое положение АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 28.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014, 2015 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ"

Ниже на графике представлена динамика финансового состояния организации относительно отраслевых показателей.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ".

Дополнительные проверки

АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "НАУЧНО-ТЕХНИЧЕСКИЙ ЦЕНТР ФЕДЕРАЛЬНОЙ СЕТЕВОЙ КОМПАНИИ ЕДИНОЙ ЭНЕРГЕТИЧЕСКОЙ СИСТЕМЫ" 7728589190 8 258 8 332 Москва ТЕСТ
АО "Научно-исследовательский центр "Строительство" 5042109739 2 424 4 604 Москва ТЕСТ
ООО "ТМК-Премиум Сервис" 6672244954 1 915 1 909 Свердловская область ТЕСТ
ООО "ППД ДЕВЕЛОПМЕНТ (Смоленск)" 6731067918 1 373 565 Смоленская область ТЕСТ
ООО Научно-производственная фирма "АМК ГОРИЗОНТ" 0265017673 1 190 1 316 Республика Башкортостан ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "НАУЧНО-ДИАГНОСТИЧЕСКИЙ ЦЕНТР "НАУЧНО-ПРОИЗВОДСТВЕННАЯ ФИРМА "РУССКАЯ ЛАБОРАТОРИЯ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>