Финансовое состояние ООО "СТОЛИЧНЫЙ"
Сравнительный анализ по данным ФНС
| Организация: ООО "СТОЛИЧНЫЙ" |
| ИНН: 7751201240 (Москва) |
| Отрасль: 47.25.11 Торговля розничная алкогольными напитками, кроме пива, в специализированных магазинах (Малое предприятие) |
| Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью |
| Выручка за 2025 год: 105 млн. руб. (-21.8% за год) - 48 место среди 548 предприятий в отрасли |
| Активы на 31 декабря 2025: 23,8 млн. руб. (-14.1% за год) - 114 место |
| Чистые активы на 31 декабря 2025: 7,9 млн. руб. (+24% за год) |
| Чистая прибыль за 2025 год: 1,55 млн. руб. (-30.4% за год) |
| Среднесписочная численность работников по данным ФНС за 2025 год: 23 чел. |
| Организация использует специальный налоговый режим: УСН |
Дополнительные данные ФНС (2025 год)
|
Год:
Финансовое состояние ООО "СТОЛИЧНЫЙ"
| По сравнению с отраслевыми показателями | в т.ч. изменение за 2024 год |
|---|---|
|
хуже |
улучшилось |
| По сравнению с общероссийскими показателями |
|---|
|
хуже |
Ключевые финансовые показатели
Год:
Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "СТОЛИЧНЫЙ" за 2024 год
1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями
Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "СТОЛИЧНЫЙ" за 2024 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2024 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 203 организации с выручкой 10 - 120 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Торговля розничная алкогольными напитками, кроме пива, в специализированных магазинах" (код по ОКВЭД2 47.25.11). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.
1.1. Финансовая устойчивость организации
| Показатели | ООО "СТОЛИЧНЫЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,23 | ≤0,14 | 0,41 | ≥0,76 |
| Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 8790 тыс. руб., чтобы он составил 41% от общего капитала организации. | ||||
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,18 | ≤0,11 | 0,4 | ≥0,75 |
| Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом. | ||||
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,25 | ≤0,23 | 0,66 | ≥1,12 |
| Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Значение коэффициента не доходит до среднеотраслевого, большинство организаций имеют лучший показатель. | ||||
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,23 | ≤0,2 | 0,55 | ≥0,83 |
| Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых предприятий. | ||||
1.2. Платежеспособность ООО "СТОЛИЧНЫЙ"
| Показатели | ООО "СТОЛИЧНЫЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | ≤1,22 | 2,06 | ≥5,38 |
| Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств хуже, чем у большинства аналогичных организаций. Это может привести к утрате платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,31 | ≤0,31 | 0,7 | ≥1,73 |
| Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе. | ||||
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | ≤0,06 | 0,24 | ≥0,81 |
| Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств. | ||||
1.3. Рентабельность деятельности
| Показатели | ООО "СТОЛИЧНЫЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Рентабельность продаж | 21,3% | ≤3,18% | 7,01% | ≥11% |
| По меркам отрасли организация в 2024 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у ¾ сопоставимых организаций. | ||||
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,69% | ≤1,55% | 5,48% | ≥9,44% |
| Ниже среднего. | ||||
| Норма чистой прибыли | 1,66% | ≤0,58% | 3,93% | ≥7,85% |
| Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "СТОЛИЧНЫЙ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций. | ||||
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| У организации в 2024 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей. | ||||
| Рентабельность активов | 8,46% | ≤1,49% | 10,4% | ≥34,5% |
| Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой. | ||||
| Рентабельность собственного капитала | 42,6% | ≤4,97% | 26,4% | ≥91,8% |
| Отдача от собственного капитала в 2024 году вышесреднеотраслевой. | ||||
| Фондоотдача | 38,5 | ≤22,4 | 83,9 | ≥380 |
| Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций. Причиной этого стала в том числе повышенная доля внеоборотных активов. | ||||
1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)
| Показатели | ООО "СТОЛИЧНЫЙ", 2024 г. | Отраслевые показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднеотраслевое значение | Существенно лучше** среднего | ||
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 62,3 | ≥189 | 101 | ≤56,7 |
| Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов. | ||||
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 4,11 | ≥42,7 | 9,59 | ≤1,14 |
| Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях. | ||||
| Оборачиваемость активов, в днях | 71,8 | ≥199 | 110 | ≤58 |
| Организация распоряжается всеми имеющимися активами эффективней, чем большинство других сравниваемых хозяйствующих субъектов. | ||||
2. Сравнение с общероссийскими показателями
В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "СТОЛИЧНЫЙ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 569 тыс. российских организаций с выручкой 10 - 120 млн. руб.
| Показатели | ООО "СТОЛИЧНЫЙ", 2024 г. | Общероссийские показатели, 2024 г. | ||
|---|---|---|---|---|
| Существенно хуже* среднего | Среднее значение (медиана) | Существенно лучше** среднего | ||
| Коэффициент автономии | 0,23 | ≤0,09 | 0,39 | ≥0,76 |
| Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | 0,18 | ≤0 | 0,27 | ≥0,71 |
| Коэффициент обеспеченности запасов | 0,25 | ≤-0,01 | 0,85 | ≥3,72 |
| Коэффициент покрытия инвестиций | 0,23 | ≤0,22 | 0,58 | ≥0,85 |
| Коэффициент текущей ликвидности | 1,23 | ≤1,09 | 1,84 | ≥4,97 |
| Коэффициент быстрой ликвидности | 0,31 | ≤0,74 | 1,3 | ≥3,52 |
| Коэффициент абсолютной ликвидности | 0,16 | ≤0,02 | 0,15 | ≥0,73 |
| Рентабельность продаж | 21,3% | ≤1,39% | 5,54% | ≥14,5% |
| Рентабельность продаж по EBIT | 2,69% | ≤1,22% | 4,88% | ≥13,6% |
| Норма чистой прибыли | 1,66% | ≤0,55% | 3,19% | ≥10,8% |
| Коэффициент покрытия процентов к уплате | - | - | - | - |
| Рентабельность активов | 8,46% | ≤0,99% | 7,2% | ≥25,3% |
| Рентабельность собственного капитала | 42,6% | ≤7,47% | 29,2% | ≥83,3% |
| Фондоотдача | 38,5 | ≤3,56 | 14,3 | ≥73,8 |
| Оборачиваемость оборотных активов, в днях | 62,3 | ≥278 | 134 | ≤66,3 |
| Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях | 4,11 | ≥151 | 62,8 | ≤24 |
| Оборачиваемость активов, в днях | 71,8 | ≥374 | 174 | ≤84,8 |
3. Итоги сравнительного анализа
Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:
- три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
- три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
- три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).
В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом
- от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
- от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
- от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
- от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
- от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.
Результат расчета итогового балла для ООО "СТОЛИЧНЫЙ" представлен в следующей таблице:
| Показатель | Результат сравнения показателей ООО "СТОЛИЧНЫЙ" | |
|---|---|---|
| с отраслевыми | с общероссийскими | |
| 1. Финансовая устойчивость | ||
| 1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) | -1 | -1 |
| 1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами | -1 | -1 |
| 1.3. Коэффициент покрытия инвестиций | -1 | -1 |
| 2. Платежеспособность | ||
| 2.1. Коэффициент текущей ликвидности | -1 | -1 |
| 2.2. Коэффициент быстрой ликвидности | -2 | -2 |
| 2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности | -1 | 0 |