Финансовое состояние ООО "НПО ПРОМЕТ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "НПО ПРОМЕТ"
ИНН: 7751009218 (Тульская область)
Отрасль: 25.99.21 Производство бронированных или армированных сейфов, несгораемых шкафов и дверей
Организационно-правовая форма: 12300 - Общества с ограниченной ответственностью
Выручка за 2023 год: 19 715 млн. руб. (+29% за год) - 1 место среди 53 предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2023: 15 551 млн. руб. (+38% за год) - 1 место
Чистые активы на 31 декабря 2023: 11 249 млн. руб. (+31% за год)
Чистая прибыль за 2023 год: 2 653 млн. руб. (+19% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2023 год: 2410 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние ООО "НПО ПРОМЕТ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2022 год

значительно лучше

не изменилось
По сравнению с общероссийскими показателями

значительно лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2022 год
с отраслевыми
(25.99.21 "Производство бронированных или армированных сейфов, несгораемых шкафов и дверей", все организации (54))
с общероссийскими
(14 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,76
0,27
0,76
0,3
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,7
0,2
0,7
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,9
0,3
0,9
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
7,4
1,2
7,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
5,2
0,9
5,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
1,3
0,07
1,3
0,2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
18,1%
5,7%
18,1%
5,5%
3.2. Норма чистой прибыли
14,7%
2,9%
14,7%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
22,1%
5,9%
22,1%
7,2%
Итоговый балл +2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+2,0
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "НПО ПРОМЕТ" за 2022 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "НПО ПРОМЕТ" за 2022 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2022 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (54), занимающиеся видом деятельности "Производство бронированных или армированных сейфов, несгораемых шкафов и дверей" (код по ОКВЭД2 25.99.21). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "НПО ПРОМЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,76 ≤0,08 0,27 ≥0,72
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум ¾ аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,71 ≤0,01 0,2 ≥0,56
Значение показателя намного лучше среднеотраслевого.
Коэффициент обеспеченности запасов 2,43 ≤0,01 0,52 ≥2,03
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,89 ≤0,14 0,32 ≥0,75
Высокая доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила значение коэффициента покрытия инвестиций, значительно превосходящее среднеотраслевое.

1.2. Платежеспособность ООО "НПО ПРОМЕТ"

Показатели ООО "НПО ПРОМЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 7,38 ≤1,04 1,25 ≥2,37
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает ООО "НПО ПРОМЕТ" намного меньше, чем большинству аналогичных организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 5,22 ≤0,41 0,87 ≥1,56
Ликвидные активы покрывают краткосрочные обязательства намного полней, чем у подавляющего большинства других предприятий отрасли; риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе минимален.
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,31 ≤0,01 0,07 ≥0,42
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "НПО ПРОМЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 18,1% ≤2,2% 5,69% ≥13,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 18,9% ≤1,35% 3,35% ≥10,4%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 14,7% ≤0,91% 2,87% ≥8,24%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "НПО ПРОМЕТ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель выше, чем как минимум у 75% аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 37,9 ≤6,14 19 ≥22,8
Прибыль до налогообложения покрывает процентные расходы в большей степени, чем как минимум у 75%) аналогичных организаций.
Рентабельность активов 22,1% ≤2,25% 5,87% ≥16,9%
Отдача от использования всех активов значительно вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 29,9% ≤10,2% 40,3% ≥85%
Отдача от собственного капитала в 2022 году ниже, чем у большинства сопоставимых предприятий. Одной из причин этого стала большая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 7,69 ≤7,48 13,5 ≥48
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации ниже показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "НПО ПРОМЕТ", 2022 г. Отраслевые показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 193 ≥196 138 ≤72,2
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 87,9 ≥114 46,6 ≤20,4
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 241 ≥281 161 ≤86,3
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "НПО ПРОМЕТ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 14 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "НПО ПРОМЕТ", 2022 г. Общероссийские показатели, 2022 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,76 ≤0,1 0,3 ≥0,57
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,71 ≤-0,12 0,1 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов 2,43 ≤-0,52 0,41 ≥1,78
Коэффициент покрытия инвестиций 0,89 ≤0,23 0,5 ≥0,75
Коэффициент текущей ликвидности 7,38 ≤1,05 1,39 ≥2,38
Коэффициент быстрой ликвидности 5,22 ≤0,65 1,01 ≥1,62
Коэффициент абсолютной ликвидности 1,31 ≤0,03 0,15 ≥0,51
Рентабельность продаж 18,1% ≤1,65% 5,54% ≥13,2%
Рентабельность продаж по EBIT 18,9% ≤1,6% 5,36% ≥13,4%
Норма чистой прибыли 14,7% ≤0,62% 3,13% ≥9,46%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 37,9 ≤2,08 7,04 ≥35,1
Рентабельность активов 22,1% ≤1,52% 7,24% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 29,9% ≤11,4% 32,3% ≥72,5%
Фондоотдача 7,69 ≤5,37 27,3 ≥179
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 193 ≥205 124 ≤73,2
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 87,9 ≥97,7 53,6 ≤28,4
Оборачиваемость активов, в днях 241 ≥331 177 ≤95,7

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "НПО ПРОМЕТ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "НПО ПРОМЕТ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 +2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +2 +2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +2 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности +2 +2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +2 +2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+2

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "НПО ПРОМЕТ" (далее – Организация) за 2022 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является производство бронированных или армированных сейфов, несгораемых шкафов и дверей (код по ОКВЭД 25.99.21). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2022 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "НПО ПРОМЕТ" на 31.12.2022 значительно лучше финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности производство бронированных или армированных сейфов, несгораемых шкафов и дверей (код по ОКВЭД 25.99.21). При этом в 2022 году финансовое состояние Организации существенно не изменилось.

Этот вывод подтверждает и результат сравнения финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение ООО "НПО ПРОМЕТ" значительно лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 27.05.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменялась выручка и чистая прибыль ООО "НПО ПРОМЕТ".

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Собственный капитал (чистые активы) и общая величина капитала организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "НПО ПРОМЕТ"

Изменение итоговой сравнительной оценки финансового состояния организации за последние годы приведено на следующем графике.

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "НПО ПРОМЕТ".

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Аргус -Волга" 1215115155 1 568 528 Республика Марий Эл ТЕСТ
ЗАО "ПОРТАЛ" 1215062834 911 1 110 Республика Марий Эл ТЕСТ
ООО «АЛЬФА ГАРАНТ» 9717038484 901 227 Москва ТЕСТ
ООО "КОНТАКТ" 3663148670 536 163 Воронежская область ТЕСТ
ООО "СТАЛИЯ" 7802808194 426 230 Санкт-Петербург ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2022, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "НПО ПРОМЕТ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>