Финансовое состояние ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС"
ИНН: 7743242330 (Москва)
Отрасль: 56.10 Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания
Организационно-правовая форма: 10000 - ОРГАНИЗАЦИОННО-ПРАВОВЫЕ ФОРМЫ ЮРИДИЧЕСКИХ ЛИЦ, ЯВЛЯЮЩИХСЯ КОММЕРЧЕСКИМИ КОРПОРАТИВНЫМИ ОРГАНИЗАЦИЯМИ
Выручка за 2022 год: 33 959 млн. руб. (+34% за год) - 3 место среди 29,4 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 21 627 млн. руб. (+97% за год) - 3 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 4 483 млн. руб. (+8.2% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 374 млн. руб. (-52.1% за год)
(имеется аудиторское заключение ООО "ЦАТР - аудиторские услуги", ИНН 7709383532, ОГРН 1027739707203)

Год:

Финансовое состояние ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

хуже

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(56.10 "Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания", 37 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.)
с общероссийскими
(13 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,38
0,23
0,38
0,29
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-1,6
-0,3
-1,6
0,1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,5
0,5
0,5
0,5
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,5
1,1
0,5
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,4
0,7
0,4
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,2
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
3,6%
3,5%
3,6%
4,7%
3.2. Норма чистой прибыли
3,1%
2%
3,1%
3,1%
3.3. Рентабельность активов
7,5%
7,2%
7,5%
7,5%
Итоговый балл -0,2
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
-0,4
Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 37 организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания" (код по ОКВЭД2 56.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,38 ≤0,01 0,23 ≥0,57
Значение коэффициента лучше среднеотраслевого, как минимум половина аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств, то есть обладают меньшей финансовой устойчивостью.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,61 ≤-1,11 -0,28 ≥0,33
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -15,79 ≤-10,78 -1 ≥0,64
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,24 0,53 ≥0,79
Низкая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций хуже, чем у большинства других сопоставимых организаций.

1.2. Платежеспособность ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС"

Показатели ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,51 ≤0,74 1,11 ≥2,02
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,44 ≤0,43 0,69 ≥1,25
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами в меньшей степени, чем в среднем по отрасли, что сохраняет риск утраты платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,24 ≤0,05 0,18 ≥0,51
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 3,63% ≤0,68% 3,52% ≥6,69%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки выше, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 4,31% ≤0,76% 3,81% ≥8,03%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 3,08% ≤-0,6% 2,02% ≥5,3%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,75 ≤-0,24 1,31 ≥7,19
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в большей, чем у большинства аналогичных организаций степени.
Рентабельность активов 7,47% ≤-0,93% 7,15% ≥18,9%
Отдача от использования всех активов вышесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 18,6% ≤7,07% 23,1% ≥259%
Отдача от собственного капитала в 2021 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 4,82 ≤4,98 7,23 ≥25,3
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже среднеотраслевой. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 35,7 ≥72,2 43,2 ≤10,1
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, меньше, чем у большинства сопоставимых организаций. Этому способствовала невысокая, по сравнению с конкурентами, доля оборотных активов.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,5 ≥30,6 19,1 ≤1,95
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 150 ≥172 131 ≤17,2
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других сопоставимых предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 13 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,38 ≤0,1 0,29 ≥0,55
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1,61 ≤-0,08 0,12 ≥0,39
Коэффициент обеспеченности запасов -15,79 ≤-0,28 0,42 ≥1,68
Коэффициент покрытия инвестиций 0,53 ≤0,21 0,47 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 0,51 ≤1,05 1,39 ≥2,26
Коэффициент быстрой ликвидности 0,44 ≤0,63 0,98 ≥1,53
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,24 ≤0,03 0,13 ≥0,45
Рентабельность продаж 3,63% ≤1,43% 4,73% ≥11,5%
Рентабельность продаж по EBIT 4,31% ≤1,5% 4,77% ≥11,8%
Норма чистой прибыли 3,08% ≤0,69% 3,09% ≥8,57%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 5,75 ≤2,47 8,26 ≥37,8
Рентабельность активов 7,47% ≤1,79% 7,55% ≥18,4%
Рентабельность собственного капитала 18,6% ≤12,1% 32% ≥67,9%
Фондоотдача 4,82 ≤6,89 43,5 ≥301
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 35,7 ≥197 117 ≤68,1
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 12,5 ≥94,4 50,8 ≤26
Оборачиваемость активов, в днях 150 ≥310 164 ≤86,9

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +1 +1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций 0 +1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -1 -2
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж 0 -1
3.2. Норма чистой прибыли +1 0
3.3. Рентабельность активов 0 0
Итоговый балл -0.2

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

-0.4

Финансовое состояние организации хуже среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания (код по ОКВЭД 56.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - крупные предприятия (выручка более 2 млрд рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" на 31.12.2021 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность ресторанов и услуги по доставке продуктов питания (код по ОКВЭД 56.10). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

Такой же вывод можно сделать и при сравнении показателей Организации со средними показателями для всех отраслей Российской Федерации. Финансовое положение ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" хуже, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2016 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС".

Дополнительные проверки

ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "Система ПБО" 7710044140 155 745 78 157 Москва ТЕСТ
ООО "БУРГЕР РУС" 7719723690 68 805 46 618 Москва ТЕСТ
ООО "РЕГИОНАЛЬНАЯ СЕТЬ ПРЕДПРИЯТИЙ ПИТАНИЯ" 7703406825 21 351 10 259 Москва ТЕСТ
ООО "АмРест" 7825335145 18 897 12 358 Санкт-Петербург ТЕСТ
ООО "ЮНИРЕСТ" 7722561551 17 224 14 311 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью ООО "ИНТЕРНЭШНЛ РЕСТОРАНТ БРЭНДС" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>