Финансовое состояние ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ"

Сравнительный анализ по данным Росстата

Организация: ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ"
ИНН: 7740000076 (Москва)
Отрасль: 61.20 Деятельность в области связи на базе беспроводных технологий
Организационно-правовая форма: 12247 - Публичные акционерные общества
Последний год, за который есть отчетность в базе Росстата: 2018 (нужен 2019?)
Активы: 844 811 млн. руб. (1 место среди 363 предприятий в отрасли)
Выручка за год: 331 236 млн. руб. (1 место). См. рейтинг

Финансовое состояние ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за год

хуже

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

примерно соответствует

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей
с отраслевыми
(61.20 "Деятельность в области связи на базе беспроводных технологий", все организации (242))
с общероссийскими
(10 тыс. организаций с выручкой
свыше 2 млрд. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,1
0,5
0,1
0,2
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
-4,2
0,3
-4,2
0,06
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,8
0,6
0,8
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
0,8
1,7
0,8
1,3
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
0,7
1,3
0,7
0,9
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,6
0,2
0,6
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
28,5%
6,3%
28,5%
3,9%
3.2. Норма чистой прибыли
2,8%
2,9%
2,8%
1,8%
3.3. Рентабельность активов
1,3%
6,8%
1,3%
4,3%
Итоговый балл -0,6
Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.
0,0
Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

Полный сравнительный финансовый анализ показателей ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" за 2018 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" за 2018 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2018 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (242), занимающиеся видом деятельности "Деятельность в области связи на базе беспроводных технологий" (код по ОКВЭД2 61.20). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,07 0,47 ≥0,85
Значение коэффициента хуже среднеотраслевого, не менее половины аналогичных предприятий имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Дисбаланс в пользу заемных средств снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 552343090 тыс. руб., чтобы он составил 47% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,22 ≤-0,01 0,34 ≥0,81
Отрицательное значение коэффициента вызвано тем, что величина внеоборотных активов организации превышает собственный капитал. Соответственно, часть внеоборотных и все оборотные активы профинансированы за счет заемного капитала.
Коэффициент обеспеченности запасов -1296,2 ≤-0,48 1,24 ≥6,81
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.Как и в случае с коэффициентом обеспеченности собственными оборотными средствами, отрицательное значение обусловлено тем, что внеоборотные активы больше собственного капитала.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,79 ≤0,14 0,57 ≥0,88
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ"

Показатели ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 0,78 ≤1,01 1,7 ≥5,49
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 0,75 ≤0,75 1,25 ≥4,98
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,58 ≤0,02 0,18 ≥0,82
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это снижает риск перебоев в текущих расчетах с контрагентами.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 28,5% ≤1,03% 6,27% ≥16,8%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручке значительно превышает среднеотраслевую.
Рентабельность продаж по EBIT 19,1% ≤0,65% 4,85% ≥15,3%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 2,77% ≤0,23% 2,93% ≥12,9%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручке.У ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" этот показатель ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,47 ≤1,07 3,44 ≥17,9
Процентные расходы покрываются прибылью до налогообложения в меньшей степени, чем в среднем по отрасли.
Рентабельность активов 1,28% ≤0,24% 6,84% ≥24,9%
Отдача от использования всех активов нижесреднеотраслевой.
Рентабельность собственного капитала 8,34% ≤1,14% 22,4% ≥83,4%
Рентабельность собственного капитала в 2018 году нижесреднеотраслевой.
Фондоотдача 1,36 ≤3,49 10,9 ≥45,2
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации существенно ниже показателя для аналогичных организаций. На это повлияла в том числе повышенная доля внеоборотных активов.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ", 2018 г. Отраслевые показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 137 ≥238 129 ≤61,6
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 36,4 ≥142 54 ≤26,7
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 786 ≥343 161 ≤79,7
Как минимум три четверти сопоставимых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 10 тыс. российских организаций с выручкой свыше 2 млрд. руб.

Показатели ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ", 2018 г. Общероссийские показатели, 2018 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,13 ≤0,07 0,24 ≥0,53
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -4,22 ≤-0,14 0,06 ≥0,31
Коэффициент обеспеченности запасов -1296,2 ≤-0,56 0,25 ≥1,52
Коэффициент покрытия инвестиций 0,79 ≤0,16 0,44 ≥0,72
Коэффициент текущей ликвидности 0,78 ≤1,02 1,3 ≥2,1
Коэффициент быстрой ликвидности 0,75 ≤0,6 0,93 ≥1,43
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,58 ≤0,02 0,11 ≥0,39
Рентабельность продаж 28,5% ≤1,03% 3,93% ≥10,2%
Рентабельность продаж по EBIT 19,1% ≤1,03% 3,64% ≥9,83%
Норма чистой прибыли 2,77% ≤0,25% 1,76% ≥6,41%
Коэффициент покрытия процентов к уплате 1,47 ≤1,43 3,74 ≥17,1
Рентабельность активов 1,28% ≤0,65% 4,29% ≥12,6%
Рентабельность собственного капитала 8,34% ≤6,08% 23,2% ≥58,3%
Фондоотдача 1,36 ≤5,31 33 ≥294
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 137 ≥202 121 ≤70,9
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 36,4 ≥102 55,1 ≤28,6
Оборачиваемость активов, в днях 786 ≥336 177 ≤92,2

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -1 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -2 -2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 +2
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -2
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 -1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +1 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли -1 +1
3.3. Рентабельность активов -1 -1
Итоговый балл -0.6

Финансовое состояние организации хуже среднего по отрасли.

0

Финансовое состояние организации примерно соответствует среднему по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" (далее – Организация) за 2018 год, содержащихся в базе данных Федеральной службы государственной статистики Российской Федерации (далее – Росстат). Основным видом деятельности Организации является деятельность в области связи на базе беспроводных технологий (код по ОКВЭД 61.20). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2018 год, представленной Росстатом. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации. Расчеты и обобщающий вывод выполнены компьютеризированным способом с использованием программного обеспечения и методики, разработанной Консультационной финансово-аналитической компанией "Анкон".

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" на 31.12.2018 хуже финансового состояния половины всех крупных предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность в области связи на базе беспроводных технологий (код по ОКВЭД 61.20). При этом в 2018 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Средние показатели для указанного вида деятельности выше средних данных по всем отраслям. Поэтому в сравнении с общероссийскими показателями Организация демонстрирует удовлетворительный результат. Финансовое положение ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" примерно соответствует среднему финансовому состоянию сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе Росстата и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 08.07.2020



История финансового состояния ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда изменится финансовое состояние ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ".

Дополнительные проверки

ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ПАО "ВЫМПЕЛ-КОММУНИКАЦИИ" 7713076301 289 702 346 063 Москва ТЕСТ
ООО "Т2 МОБАЙЛ" 7743895280 134 195 155 192 Москва ТЕСТ
ФЕДЕРАЛЬНОЕ ГОСУДАРСТВЕННОЕ УНИТАРНОЕ ПРЕДПРИЯТИЕ "РОССИЙСКАЯ ТЕЛЕВИЗИОННАЯ И РАДИОВЕЩАТЕЛЬНАЯ СЕТЬ" 7717127211 27 093 77 216 Москва ТЕСТ
ООО "К-ТЕЛЕКОМ" 2308210371 7 500 9 943 Краснодарский край ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2018, представленная в базе данных Росстата (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


О погрешностях: Данные бухгалтерской отчетности, представленные в базе статистического ведомства, могут содержать технические ошибки. Для сверки данных смотрите бухгалтерскую отчетность ПАО "МОБИЛЬНЫЕ ТЕЛЕСИСТЕМЫ" по данным Росстата.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>