Финансовое состояние АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ"
ИНН: 7736153601 (Москва)
Отрасль: 78.10 Деятельность агентств по подбору персонала (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 407 млн. руб. (-28.4% за год) - 56 место среди 1,77 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 188 млн. руб. (-37.8% за год) - 82 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 68,9 млн. руб. (-2.1% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 38,5 млн. руб. (-45.2% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 54 чел.
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно лучше

ухудшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(78.10 "Деятельность агентств по подбору персонала", 138 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.)
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,23
0,08
0,23
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,1
0,06
0,1
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,2
0,1
0,2
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,2
1,1
1,2
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,2
1,1
1,2
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,9
0,06
0,9
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
12,7%
1,6%
12,7%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
12,4%
0,7%
12,4%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
26,1%
3,1%
26,1%
7,2%
Итоговый балл +1,4
Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.
+0,6
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели 138 организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб., занимающиеся видом деятельности "Деятельность агентств по подбору персонала" (код по ОКВЭД2 78.10). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,23 ≤0,03 0,08 ≥0,23
Значение коэффициента намного лучше среднеотраслевого, как минимум три четверти аналогичных организаций имеют меньшую долю собственных средств в капитале. Высокая доля собственного капитала положительно характеризует устойчивость организации, однако слишком высокая доля может снижать отдачу от вложенных собственником средств, делая эффективным привлечение заемных средств.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,13 ≤0,01 0,06 ≥0,22
Значение показателя выше медианы. Это значит, что оборотные средства обеспечены собственным капиталом организации лучше, чем у большинства аналогичных предприятий.
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами.У АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" в "Бухгалтерском балансе" отсутствуют запасы, поэтому коэффициент не рассчитан.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,23 ≤0,03 0,12 ≥0,32
Значительная доля собственного и долгосрочного заемного капитала в общем капитале организации обеспечила коэффициент покрытия инвестиций, превосходящий среднеотраслевой.

1.2. Платежеспособность АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ"

Показатели АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,16 ≤1,02 1,11 ≥1,35
Утрата платежеспособности в долгосрочной или среднесрочной перспективе угрожает АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" меньше, чем большинству сопоставимых организаций.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,16 ≤0,88 1,05 ≥1,29
Краткосрочные обязательства покрыты ликвидными активами лучше, чем у большинства других предприятий отрасли, снижая риск утраты платежеспособности.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,88 ≤0,01 0,06 ≥0,29
Доля краткосрочных обязательств, обеспеченных высоколиквидными активами организации, намного выше, чем у большинства аналогичных предприятий. Это говорит об отсутствии риска кассовых разрывов при погашении текущих обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 12,7% ≤0,44% 1,56% ≥4,18%
По меркам отрасли организация в 2021 году имела высокую рентабельность продаж, выше, чем у 75% сопоставимых организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 15,6% ≤0,35% 1,03% ≥2,94%
Значительно выше среднего.
Норма чистой прибыли 12,4% ≤0,21% 0,74% ≥2,2%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" высокая норма чистой прибыли, этот показатель лучше, чем как минимум у ¾ аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 26,1% ≤0,86% 3,06% ≥12,6%
Отдача от использования всех активов значительно выше, чем у подавляющего большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 101% ≤18,3% 56,8% ≥111%
Отдача от собственного капитала в 2021 году вышесреднеотраслевой.
Фондоотдача 2139 ≤33,6 185 ≥843
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 154 ≥141 82,4 ≤51,4
Количество дней, необходимых для получения выручки равной среднегодовому остатку оборотных активов, значительно превышает показатели подавляющего большинства сопоставимых организаций.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 38,2 ≥96,5 58,7 ≤35,1
Управление дебиторской задолженностью поставлено лучше, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 173 ≥153 86,6 ≤53,8
Как минимум три четверти сравниваемых организаций распоряжаются своими активами эффективней, чем АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ".

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,23 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,13 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов - - - -
Коэффициент покрытия инвестиций 0,23 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,16 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 1,16 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,88 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 12,7% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 15,6% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 12,4% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 26,1% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 101% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 2139 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 154 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 38,2 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 173 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) +2 -1
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами +1 -1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций +1 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности 0 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности +1 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности +2 +2
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж +2 +2
3.2. Норма чистой прибыли +2 +2
3.3. Рентабельность активов +2 +2
Итоговый балл +1.4

Финансовое состояние организации значительно лучше среднего по отрасли.

+0.6

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность агентств по подбору персонала (код по ОКВЭД 78.10). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. При сравнении использованы среднеотраслевые показатели организаций сопоставимого масштаба деятельности - малые предприятия (выручка от 120 до 800 млн рублей в год). По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" на 31.12.2021 значительно лучше финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность агентств по подбору персонала (код по ОКВЭД 78.10). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации ухудшилось.

Близкий результат получен и при сравнении финансовых показателей Организации со средними общероссийскими показателями. Финансовое положение АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 29.03.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

Ниже на графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012, 2013, 2014 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают сумму, которая подлежит распределению между собственниками фирмы в случае продажи имущества и погашения всех обязательств организации См. также .


История финансового состояния АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ"

Изменение финансового состояния организации в сравнении с отраслевыми показателями по годам представлено на графике:

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ".

Дополнительные проверки

АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
АО "УПРАВЛЯЮЩАЯ КОМПАНИЯ "ЛЕТО" 7736328330 454 594 Москва ТЕСТ
ООО "ФЬЮЧЕР-СТАФФ" 7707374243 444 416 Москва ТЕСТ
ООО "ЗАМАН" 9701215610 413 263 Москва ТЕСТ
ООО "АЛГОРИТМ ПРО" 7716777760 405 463 Москва ТЕСТ
ООО "ТРУДОВЫЕ РЕСУРСЫ" 7733251329 393 10,2 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО "РАЗРАБОТКА ОСНОВ СИСТЕМЫ ЭКСПЕРТ-ПЕРСОНАЛ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>