Финансовое состояние АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ"

Сравнительный анализ по данным ФНС

Организация: АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ"
ИНН: 7735073914 (Москва)
Отрасль: 69.20.1 Деятельность по проведению финансового аудита (Малое предприятие)
Организационно-правовая форма: 12267 - Непубличные акционерные общества
Выручка за 2022 год: 195 млн. руб. (+18% за год) - 20 место среди 2,13 тыс. предприятий в отрасли
Активы на 31 декабря 2022: 76,7 млн. руб. (+15% за год) - 32 место
Чистые активы на 31 декабря 2022: 28,4 млн. руб. (+57% за год)
Чистая прибыль за 2022 год: 10,2 млн. руб. (-4.9% за год)
Среднесписочная численности работников по данным ФНС за 2022 год: 25 чел.
Является аудиторской фирмой (численность аудиторов: 49 чел.)
Организация использует специальный налоговый режим: УСН
Задолженность по налогам и сборам на 01.10.2023: 779 тыс. руб., в том числе:
Дополнительные данные ФНС (2022 год)

Год:

Финансовое состояние АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ"

По сравнению с отраслевыми показателями в т.ч. изменение за 2021 год

значительно хуже

улучшилось
По сравнению с общероссийскими показателями

лучше

Сравнить с конкурентом


Ключевые финансовые показатели

Показатель Сравнение показателей за 2021 год
с отраслевыми
(69.20.1 "Деятельность по проведению финансового аудита", все организации (2,05 тыс.))
с общероссийскими
(131 тыс. организаций с выручкой
120 - 800 млн. руб.)
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости)
0,27
0,7
0,27
0,28
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами
0,3
0,7
0,3
0,2
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций
0,3
0,7
0,3
0,4
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности
1,4
3,3
1,4
1,4
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности
1,3
3
1,3
1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности
0,2
0,8
0,2
0,1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж
8,7%
13,1%
8,7%
4%
3.2. Норма чистой прибыли
6,5%
6,4%
6,5%
2,6%
3.3. Рентабельность активов
13,8%
12,8%
13,8%
7,2%
Итоговый балл -1,2
Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.
+0,4
Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

Год:



Сравнительный финансовый анализ показателей АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" за 2021 год

1. Сравнение со среднеотраслевыми показателями

Ниже приведено сравнение ключевых финансовых показателей АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" за 2021 год с аналогичными среднеотраслевыми показателями за 2021 год. В качестве среднеотраслевых показателей взяты показатели все организации (2,05 тыс.), занимающиеся видом деятельности "Деятельность по проведению финансового аудита" (код по ОКВЭД2 69.20.1). В качестве среднего показателя использовано медианное значение, смысл которого в следующем: половина (50%) всех организаций имеют показатель выше медианного, другая половина – ниже.

1.1. Финансовая устойчивость организации

Показатели АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,27 ≤0,33 0,7 ≥0,92
Значение коэффициента автономии намного хуже среднеотраслевого, как минимум 75% аналогичных организаций имеют бо́льшую долю собственных средств в капитале. Сильная зависимость от заемного капитала снижает финансовую устойчивость. Рекомендуем увеличить собственный капитал на 94187 тыс. руб., чтобы он составил 70% от общего капитала организации.
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,27 ≤0,27 0,67 ≥0,91
Значение показателя ниже медианы, то есть как минимум у половину аналогичных организаций оборотные средства лучше обеспечены собственным капиталом.
Коэффициент обеспеченности запасов 597 ≤1,38 10,7 ≥95,7
Коэффициент обеспеченности запасов показывает степень покрытия имеющихся у организации материально-производственных запасов собственными средствами. Коэффициент обеспеченности запасов собственными средствами значительно лучше среднего по отрасли, как минимум у трех четвертей аналогичных организаций этот коэффициент ниже.
Коэффициент покрытия инвестиций 0,27 ≤0,37 0,74 ≥0,92
Малая доля собственного и долгосрочного заемного капитала обусловили значение коэффициента покрытия инвестиций значительно хуже среднего по отрасли.

1.2. Платежеспособность АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ"

Показатели АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,42 3,26 ≥11,2
Соотношение оборотных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже, чем у подавляющего большинства (не менее 75%) аналогичных организаций. Это угрожает платежеспособности организации в долгосрочной и среднесрочной перспективе.
Коэффициент быстрой ликвидности 1,32 ≤1,34 3,02 ≥10,7
Соотношение ликвидных активов и краткосрочных обязательств значительно хуже среднеотраслевых показателей, что может привести к утрате платежеспособности в среднесрочной перспективе.
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,15 0,77 ≥2,85
Краткосрочные обязательства обеспечены высоколиквидными активами хуже, чему у большинства аналогичных предприятий. Это несет риски непрерывности погашения наиболее срочных обязательств.

1.3. Рентабельность деятельности

Показатели АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Рентабельность продаж 8,73% ≤4,95% 13,1% ≥31,1%
Прибыль от продаж в каждом рубле выручки ниже, чем у большинства аналогичных организаций.
Рентабельность продаж по EBIT 10,4% ≤3,08% 9,21% ≥25,7%
Выше среднего.
Норма чистой прибыли 6,52% ≤0,76% 6,39% ≥22,7%
Норма чистой прибыли показывает, сколько копеек чистой прибыли получает организация в каждом рубле выручки.У АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" этот показатель лучше, чем у большинства аналогичных организаций.
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
У организации в 2021 году отсутствовали расходы в виде процентных платежей.
Рентабельность активов 13,8% ≤1,07% 12,8% ≥41,7%
Отдача от использования всех активов выше, чем у большинства сопоставимых предприятий.
Рентабельность собственного капитала 74,7% ≤2,78% 22% ≥76,4%
Отдача от собственного капитала в 2021 году выше, чем у большинства сопоставимых предприятий. Этому во многом способствовала небольшая по сравнению с другими предприятиями доля собственных средств в капитале организации.
Фондоотдача 1144 ≤10,5 43,6 ≥164
Фондоотдача показывает, сколько рублей выручки приходится на каждый рубль стоимости основных фондов организации. Для фондоемких отраслей этот показатель ниже, чем для материалоемких. Фондоотдача организации значительно выше показателя для аналогичных организаций.

1.4. Показатели деловой активности (оборачиваемости)

Показатели АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ", 2021 г. Отраслевые показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднеотраслевое значение Существенно лучше** среднего
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 171 ≥320 155 ≤81,7
Организации требуется больше времени для получения выручки равной величине оборотных активов, чем сопоставимым предприятиям.
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 137 ≥196 76,3 ≤27,3
Управление дебиторской задолженностью поставлено хуже, чем в аналогичных организациях.
Оборачиваемость активов, в днях 171 ≥345 168 ≤91
Организация распоряжается всеми имеющимися активами менее эффективно, чем большинство других аналогичных предприятий.

2. Сравнение с общероссийскими показателями

В дополнение к сравнительному анализу в рамках отрасли ниже приведено сравнение финансовых показателей АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" со всеми российскими предприятиями аналогичного масштаба деятельности. В сравнении использованы 131 тыс. российских организаций с выручкой 120 - 800 млн. руб.

Показатели АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ", 2021 г. Общероссийские показатели, 2021 г.
Существенно хуже* среднего Среднее значение (медиана) Существенно лучше** среднего
Коэффициент автономии 0,27 ≤0,07 0,28 ≥0,61
Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами 0,27 ≤-0,01 0,16 ≥0,52
Коэффициент обеспеченности запасов 597 ≤-0,04 0,55 ≥2,19
Коэффициент покрытия инвестиций 0,27 ≤0,15 0,43 ≥0,73
Коэффициент текущей ликвидности 1,37 ≤1,05 1,43 ≥2,82
Коэффициент быстрой ликвидности 1,32 ≤0,62 1,01 ≥1,86
Коэффициент абсолютной ликвидности 0,2 ≤0,02 0,11 ≥0,45
Рентабельность продаж 8,73% ≤1,03% 3,99% ≥10,8%
Рентабельность продаж по EBIT 10,4% ≤1,05% 3,8% ≥10,8%
Норма чистой прибыли 6,52% ≤0,55% 2,55% ≥8,19%
Коэффициент покрытия процентов к уплате - - - -
Рентабельность активов 13,8% ≤1,43% 7,21% ≥21,2%
Рентабельность собственного капитала 74,7% ≤13% 37,3% ≥84,7%
Фондоотдача 1144 ≤8,79 39,6 ≥192
Оборачиваемость оборотных активов, в днях 171 ≥214 118 ≤65,5
Оборачиваемость дебиторской задолженности, в днях 137 ≥104 53 ≤25
Оборачиваемость активов, в днях 171 ≥277 145 ≤78,4

3. Итоги сравнительного анализа

Формируя выводы по результатам сравнительного анализа, мы рассмотрели девять наиболее важных показателей:

  • три показателя финансовой устойчивости (коэффициенты автономии, обеспеченности собственными оборотными средствами и покрытия инвестиций);
  • три показатели платежеспособности (коэффициенты текущей, быстрой и абсолютной ликвидности);
  • три показателя эффективности деятельности (рентабельность продаж, норма чистой прибыли, рентабельность активов).

В зависимости от попадания каждого значения в квартиль, показателям присвоен балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода баллы обобщены с равным весом каждого показателя (найдено среднее арифметическое баллов). Полученное значение интерпретировано следующим образом

  • от +1 до +2 включительно – финансовое состояние значительно лучше среднего;
  • от 0.11 до +1 включительно – финансовое состояние лучше среднего;
  • от -0.11 вкл до +0.11вкл – примерно соответствует среднему;
  • от -1 вкл до -0.11) – хуже среднего;
  • от -2 включительно до -1 – значительно хуже среднего.

Результат расчета итогового балла для АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" представлен в следующей таблице:

Показатель Результат сравнения показателей АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ"
с отраслевыми с общероссийскими
1. Финансовая устойчивость
1.1. Коэффициент автономии (финансовой независимости) -2 0
1.2. Коэффициент обеспеченности собственными оборотными средствами -1 +1
1.3. Коэффициент покрытия инвестиций -2 -1
2. Платежеспособность
2.1. Коэффициент текущей ликвидности -2 -1
2.2. Коэффициент быстрой ликвидности -2 +1
2.3. Коэффициент абсолютной ликвидности -1 +1
3. Эффективность деятельности
3.1. Рентабельность продаж -1 +1
3.2. Норма чистой прибыли 0 +1
3.3. Рентабельность активов 0 +1
Итоговый балл -1.2

Финансовое состояние организации значительно хуже среднего по отрасли.

+0.4

Финансовое состояние организации лучше среднего по РФ.

* Существенно хуже среднего – 1-я квартиль значений, то есть наихудшие значения 25% предприятий отрасли.

** Существенно лучше среднего – 4-я квартиль значений, то есть наилучшие значения 25% предприятий отрасли.

Показать весь отчет ↧

Выводы аудитора

Мы провели сравнительный анализ бухгалтерского баланса и отчета о финансовых результатах АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" (далее – Организация) за 2021 год, содержащихся в базе данных ФНС. Основным видом деятельности Организации является деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). В ходе анализа мы сравнили ключевые финансовые показатели Организации со средними (медианными) значениями данных показателей конкретной отрасли (вида деятельности) и всех отраслей Российской Федерации. Среднеотраслевые и среднероссийские значения показателей рассчитаны по данным бухгалтерской отчетности за 2021 год, представленной ФНС. При расчете среднеотраслевых данных учитывались организации, величина активов которых составляет более 10 тыс. рублей и выручка за год превышает 100 тыс. рублей. Из расчета также исключались организации, отчетность которых имела существенные арифметические отклонения от правил составления бухгалтерской отчетности. По результатам сравнения каждого из девяти ключевых показателей с медианным значением нами сделан обобщенный вывод о качестве финансового состояния Организации.

В результате анализа ключевых финансовых показателей Организации нами установлено следующее. Финансовое состояние АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" на 31.12.2021 значительно хуже финансового состояния половины всех малых предприятий, занимающихся видом деятельности деятельность по проведению финансового аудита (код по ОКВЭД 69.20.1). При этом в 2021 году финансовое состояние Организации улучшилось.

При сравнении со средними общероссийскими показателями Организация демонстрирует намного более высокие результаты. Это связано с достаточно высокими показателями предприятий данного вида деятельности относительно среднего по всем отраслям. Финансовое положение АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" лучше, чем у большинства сопоставимых по масштабу деятельности организаций Российской Федерации, отчетность которых содержится в информационной базе ФНС и удовлетворяет указанным выше критериям.


Подтверждено, 26.02.2024

Год:


Как менялись выручка, прибыль и активы фирмы

На следующем графике представлено, как изменились за последние годы ключевые результаты деятельности АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" - выручка и чистая прибыль.

График изменения выручки и чистой прибыли по годам

Чистые активы (собственный капитал) и общая величина активов организации изменялась следующим образом:

График изменения активов и чистых активов по годам

* В качестве показателя чистых активов в 2012 г. указан капитал организации. Для точного расчета чистых активов требуются дополнительные бухгалтерские данные.

Чистые активы показывают вложения учредителей, а также накопленную за все время деятельности организации прибыль, которая еще не была распределена между собственниками бизнеса См. также .


История финансового состояния АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ"

Динамика финансового состояния организации относительно среднеотраслевых показателей представлена на следующем графике.

Реквизиты для связи с фирмой

Телефон: нет данных
Эл. адрес (email): нет данных
Сайт: нет данных

Следите за изменениями

Подпишись, чтобы узнать, когда появятся новые данные о финансовом состоянии АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ".

Дополнительные проверки

АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ"

проверка контрагента полный финансовый анализ бухгалтерская отчетность

Ближайшие конкуренты


Организация Показатели, млн. руб. Регион Выполнить
сравнительный
тест
выручка активы
ООО "ЦЕНТР АУДИТОРСКИХ ТЕХНОЛОГИЙ И РЕШЕНИЙ" 9705059497 255 130 Москва ТЕСТ
ООО "Интерком-Аудит" 7729744770 211 81,3 Москва ТЕСТ
ООО "СОЗИДАНИЕ И РАЗВИТИЕ" 7729407083 204 167 Москва ТЕСТ
ООО "МЭЙНСТЕЙ" 7701241832 147 58,3 Москва ТЕСТ
ООО "ПРАВОВЕСТ АУДИТ" 7714608510 143 68,1 Москва ТЕСТ
См. также всех лидеров отрасли

О методике анализа

Выше приведен сравнительный анализ финансового положения и результатов деятельности организации. В качестве базы для сравнения взята официальная бухгалтерская отчетность организаций Российской Федерации за 2021, представленная в базе данных ФНС (2.2 млн. организаций). Сравнение выполняется по 9 ключевым финансовым коэффициентам (см. таблицу выше). Сравнение финансовых коэффициентов организации производится с медианным значением показателей всех организаций РФ и организаций в рамках отрасли, а также с квартилями данных значений. В зависимости от попадания каждого значения в квартиль присваивается балл от -2 до +2 (-2 – 1-й квартиль, -1 – 2-й квартиль, +1 – 3-й квартиль; +2 – 4-й квартиль; 0 – значение отклоняется от медианы не более чем на 5% разницы между медианой и квартилем, в который попало значение показателя). Для формирования вывода по результатам анализа баллы обобщаются с равным весом каждого показателя, в итоге также получается оценка от -2 до +2:

значительно лучше (+1 - +2вкл)
лучше (от 0.11 до +1вкл)
примерно соответствует (от -0.11вкл до +0.11вкл)
хуже (от -1вкл до -0.11)
значительно хуже (от -2вкл до -1)
Изменение за год

Изменение за год вычисляется путем сравнения итогового балла финансового состояния в рамках отрасли за текущий год с баллом за предыдущий год. Результат сравнения может быть следующим:

значительно улучшилось (положительное изменение более чем на 1 балл).
улучшилось (положительное изменение менее чем 1 балл);
не изменилось (балл не изменился или изменился незначительно, не более чем на 0,11);
ухудшилось (ухудшение за год менее чем на 1 балл);
значительно ухудшилось (ухудшение за год более чем на 1 балл);


Источник исходных данных: При анализе использованы официальные данные Росстата и ФНС, публикуемые в соответствии с законодательством Российской Федерации. Если вам доступен оригинал бухгалтерской отчетности, рекомендуем сверить его с отчетностью АО Аудиторская компания "ДЕЛОВОЙ ПРОФИЛЬ" по данным ФНС, чтобы исключить опечатки и неточности возможные при занесении отчетности в электронную базу налогового ведомства.

Нужен официальный отчет? Если вам требуется письменное заключение по результатам сравнительного анализа, пишите нам, мы подготовим детальный отчет аудиторской фирмы (услугу оказывают аттестованные аудиторы на платной основе).


Внимание: Представленный анализ не свидетельствует о плохом или хорошем финансовом состоянии организации, а дает его характеристику относительно других российских предприятий. Для детального финансового анализа воспользуйтесь программой "Ваш финансовый аналитик" - загрузить данные в программу >>